Документы для возврата налога при покупке квартиры

Сегодня предлагаем вниманию статью на тему: "Документы для возврата налога при покупке квартиры". Мы попытались полностью раскрыть тему, а наш специалист Сергей Шевцов поделится важными комментариями основанными на опыте работы.

1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе “Декларация 3-НДФЛ” / “Заполнить онлайн”.

2. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: “Декларация 3-НДФЛ” / “Заполнить онлайн” (только для деклараций, начиная с декларации за 2014 год).

3. Справка(и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ.

4. Договор о приобретении (копия).

5. В случае покупки или строительства жилья документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность. Это – свидетельство о государственной регистрации права, если собственность была зарегистрирована до 15 июля 2016 года, или выписка из ЕГРП, если собственность была зарегистрирована начиная с 15 июля 2016 года. В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) – акт передачи квартиры.

6. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально), и тому подобное (копии).

Видео (кликните для воспроизведения).

7. Кредитный (ипотечный) договор (копия).

8. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия). Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом. График погашения может быть описан и словами.

9. Справка банка о фактически уплаченных за год процентах (оригинал). Сотрудники банка обычно знают, о чем речь. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.

10. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное) (оригиналы или копии). Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, нужно будет приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции. Если таких документов не сохранилось, то нужно в банке взять (вместе со справкой об уплаченных процентах) выписку по счету, из которой видно погашение процентов. Такая выписка заменит платежные документы.

11. Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.

В случае совместной собственности или возврата за супруга

12. Заявление (его также иногда называют “Соглашение”) о распределении вычета (оригинал), если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию). Вот здесь можно скачать образец заявления для ситуации без вычета по процентам по ипотеке, а здесь для ситуации с вычетом по процентам по ипотеке. Изображение - Документы для возврата налога при покупке квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.nalogia.ru%2Fimages%2Fsmall_question_mark

Примечание. По старым правилам (если право на вычет у Вас наступило до 2014 года) такое соглашение обязательно делается в случае общей совместной собственности. По новым правилам (если право на вычет у Вас наступило с 2014 года, включая 2014 год) такое соглашение, как правило, делается, только если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Если стоимость жилья 4 млн рублей или более, в любом случае каждому полагается по 2 млн рублей вычета, поэтому распределять ничего не нужно. И соглашение не нужно.

13. Свидетельство о браке (копия).

В случае долевой собственности с ребенком или возврата за ребенка

14. Свидетельство о рождении ребенка (копия).

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать – отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Пенсионерам, которые переносят вычет на прошлые годы

15. Пенсионное удостоверение (копия). Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья. Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.

16. Если свидетельство о регистрации права на жилье выдано по решению суда и у Вас не инвестирование в строящуюся квартиру, то нужно приложить решение суда (копию). В случае инвестирования в строящуюся квартиру важен акт передачи квартиры, а не свидетельство о регистрации права, поэтому даже если свидетельство о регистрации права выдано по решению суда, решение суда прикладывать не нужно.

17. Доверенность (копия).

Декларация 3-НДФЛ и заявление подаются в оригинале. Мы также рекомендуем подавать оригинал справки 2-НДФЛ, справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка. Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно. В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов. Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки. Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе.

Читайте так же:  Как стать участником программы жилье для российской семьи
Видео (кликните для воспроизведения).

При заверении копий самостоятельно, такое заверение должно включать фразу “Копия верна”, Вашу подпись, расшифровку подписи (лучше фамилия, имя, отчество полностью), дату заверения.

Изображение - Документы для возврата налога при покупке квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.nalogia.ru%2Fimages%2Fmisc%2Fcopy_correct_v1

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если Вы хотите вернуть налоги за 2018 год, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2019 года. Кроме того, программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2019 года. Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2018 года.

Для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры/дома/участка через налоговую инспекцию Вам понадобятся следующие документы и информация:

Если приобретение квартиры производилось с помощью ипотеки (или жилищного кредита) и производится возврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются:

  1. Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.
  2. Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки.
    Заметка: некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).

В случае покупки имущества супругами в совместную собственность дополнительно предоставляются:

  1. Заявление об определении долей. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление об определении долей в совместной собственности;
  2. Копия свидетельства о заключении брака.

В случае получения налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются:

  1. Копия свидетельства о рождении;
  2. Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя);

В случае самостоятельного строительства:

  1. Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы. В ИФНС подаются заверенные копии расходных документов;

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту:

  1. Договор на ремонт/отделку и расходные документы, связанные с договором (чеки, квитанции и расписки). В ИФНС подаются заверенные копии документов.

Также для оформления вычета Вам потребуются:

  1. Номер ИНН (должен быть указан в декларации). Вы можете узнать его в Вашем «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (http://service.nalog.ru/inn-my.do).
  2. Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

Подготовка документов с помощью сервиса “Верни Налог”

Cервис “Верни Налог” поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога и заявление на распределение вычета, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.

Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.

Изображение - Документы для возврата налога при покупке квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fverni-nalog.ru%2Fthemes%2Fverninalog%2Fassets%2FImages%2FInfoPages%2Fcopy_verna

Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос

Какие документы нужны для возврата 13% с покупки квартиры

Изображение - Документы для возврата налога при покупке квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fgosuslugihelp.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F04%2F%25D0%259A%25D0%25B0%25D0%25BA%25D0%25B8%25D0%25B5-%25D0%25B4%25D0%25BE%25D0%25BA%25D1%2583%25D0%25BC%25D0%25B5%25D0%25BD%25D1%2582%25D1%258B-%25D0%25BD%25D1%2583%25D0%25B6%25D0%25BD%25D1%258B-%25D0%25B4%25D0%25BB%25D1%258F-%25D0%25B2%25D0%25BE%25D0%25B7%25D0%25B2%25D1%2580%25D0%25B0%25D1%2582%25D0%25B0-13-%25D0%25BF%25D1%2580%25D0%25BE%25D1%2586%25D0%25B5%25D0%25BD%25D1%2582%25D0%25BE%25D0%25B2-%25D1%2581-%25D0%25BF%25D0%25BE%25D0%25BA%25D1%2583%25D0%25BF%25D0%25BA%25D0%25B8-%25D0%25BA%25D0%25B2%25D0%25B0%25D1%2580%25D1%2582%25D0%25B8%25D1%2580%25D1%258B

Получить имущественный налоговый вычет имеет право каждый гражданин РФ, отдающий государству часть денежных средств от своих доходов. Вы можете вернуть 13% от стоимости жилья независимо от того, за свои деньги оно было куплено или посредством привлечения кредитных средств. Для получения этой льготы нужно подготовить пакет документов и справок. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры за свои деньги или в ипотеку мы расскажем в этой статье. Как получить налоговый вычет и какие особенности предусматривает данная процедура мы рассказывали в отдельном обзоре.

Перечень документов, необходимых для возврата налога за квартиру будет немного отличаться в зависимости от того, как именно была приобретена недвижимость. В случае покупки жилья в ипотеку Вы можете получить основой налоговый вычет и вычет по ипотечным процентам. В принципе, эти два вычета на предусматривают существенных отличий, тем не менее некоторые нюансы все-таки есть, поэтому мы рассмотрим оба варианта по отдельности. Также следует уделить внимание списку документов, необходимых для получения налогового вычета на квартиру через работодателя. Чтобы не тратить время зря сразу переходите к интересующему Вас варианту.

При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на налоговый вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки инспектором ФНС.

Какие документы нужны для возврата налога за квартиру

Изображение - Документы для возврата налога при покупке квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fgosuslugihelp.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F04%2F%25D0%259A%25D0%25B0%25D0%25BA%25D0%25B8%25D0%25B5-%25D0%25B4%25D0%25BE%25D0%25BA%25D1%2583%25D0%25BC%25D0%25B5%25D0%25BD%25D1%2582%25D1%258B-%25D0%25BD%25D1%2583%25D0%25B6%25D0%25BD%25D1%258B-%25D0%25B4%25D0%25BB%25D1%258F-%25D0%25B2%25D0%25BE%25D0%25B7%25D0%25B2%25D1%2580%25D0%25B0%25D1%2582%25D0%25B0-%25D0%25BD%25D0%25B0%25D0%25BB%25D0%25BE%25D0%25B3%25D0%25B0-%25D0%25B7%25D0%25B0-%25D0%25BA%25D0%25B2%25D0%25B0%25D1%2580%25D1%2582%25D0%25B8%25D1%2580%25D1%2583


Обратите внимание на то, что ниже пойдет речь о получении налогового вычета с квартиры, купленной за счет собственных сбережений. Мы не будем вдаваться в условия предоставления данной льготы и нюансы непосредственно самой процедуры получения вычета. Об этом Вы можете узнать из отдельных статей. Цель данного обзора рассказать Вам, какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры. Поэтому не будем загружать Вас дополнительной информацией, которая, возможно, в данный момент в вашем случае не актуальна.
Читайте так же:  Сокращение в период нахождения на больничном

Для получения налогового вычета с покупки квартиры потребуются следующие документы:

  • Копия всех страниц паспорта гражданина РФ;
  • Копия ИНН;
  • Заявление о получении имущественного налогового вычета в свободной форме;
  • Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру;
  • Договор о купле-продаже;
  • Копии платежных документов, подтверждающих расходы при приобретении квартиры (например, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца или расписка в получении денег);
  • Копия свидетельства о браке (при наличии);
  • Письменное заявление о договоренности участников сделки о распределении размера вычета между супругами (если квартира куплена в совместную собственность);
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Справка по форме 2-НДФЛ.

Это полный перечень документов, которые потребуются для возврата 13% с покупки квартиры. Наверняка, у многих читателей остались вопросы касательно получения некоторых из приведенных докторантов. В связи с этим рассмотрим данный вопрос более подробно. Начнем с заявления. Готовый шаблон можно скачать с интернета и заранее заполнить, либо сделать это в налоговой инспекции при сдаче документов.

Также многих интересует, как заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и где получить справку 2-НДФЛ. Обо всем этом мы уже писали в предыдущих обзорах. Заполняется декларация 3-НДФЛ на основе 2-НДФЛ, поэтому в первую очередь рекомендуем получить эту справку. Сделать это в бухгалтерии работодателя или через интернет. Второй вариант гораздо удобнее. Как получить справку 2-НДФЛ через госуслуги читайте в отдельной статье. Заполнить декларацию 3-НДФЛ тоже можно через интернет, а вернее в личном кабинете налогоплательщика. Как это сделать читайте здесь. Правда, для этого потребуется электронная подпись. Если таковой нет, то скачайте образец декларации в интернете.

Налоговый вычет не будет предоставлен, если истек трехлетний период с года, в котором была куплена квартира.

Какие документы нужны для возврата 13% с процентов по ипотеке

Изображение - Документы для возврата налога при покупке квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fgosuslugihelp.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F04%2F%25D0%259A%25D0%25B0%25D0%25BA%25D0%25B8%25D0%25B5-%25D0%25B4%25D0%25BE%25D0%25BA%25D1%2583%25D0%25BC%25D0%25B5%25D0%25BD%25D1%2582%25D1%258B-%25D0%25BD%25D1%2583%25D0%25B6%25D0%25BD%25D1%258B-%25D0%25B4%25D0%25BB%25D1%258F-%25D0%25B2%25D0%25BE%25D0%25B7%25D0%25B2%25D1%2580%25D0%25B0%25D1%2582%25D0%25B0-13-%25D1%2581-%25D0%25BF%25D1%2580%25D0%25BE%25D1%2586%25D0%25B5%25D0%25BD%25D1%2582%25D0%25BE%25D0%25B2-%25D0%25BF%25D0%25BE-%25D0%25B8%25D0%25BF%25D0%25BE%25D1%2582%25D0%25B5%25D0%25BA%25D0%25B5


Огромные цены на недвижимость вынуждают многих россиян прибегать к ипотечному кредитованию. Если Вы купили квартиру за кредитные средства, то у Вас тоже есть право на налоговый вычет. Причем помимо основного вычета Вы также можете получить вычет по ипотечным процентам. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку мы рассказали выше. Пакет документов будет таким же, как и в случае приобретения квартиры за свои деньги. А вот при получении вычета по ипотечным процентам изменения есть.

Для получения вычета по ипотечным процентам нужны следующие документы:

  • Копия всех страниц паспорта гражданина РФ;
  • Копия ИНН;
  • Заявление о получении имущественного налогового вычета в свободной форме;
  • Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру;
  • Договор о купле-продаже;
  • Ипотечный договор;
  • График погашения кредита и уплаты процентов;
  • Копия свидетельства о браке (при наличии);
  • Письменное заявление о договоренности участников сделки о распределении размера вычета между супругами (если квартира куплена в совместную собственность);
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Справка по форме 2-НДФЛ.

Образец заявления на возврат 13% с покупки квартиры можно скачать в интернете. Также Вы можете заполнить заявление непосредственно при посещении ФНС. Для экономии времени рекомендуем записаться в налоговую через Госуслуги. Что касается декларации 3-НДФЛ и справки по форме 2-НДФЛ, то по этим документам тоже есть отдельные материалы на нашем сайте. В принципе, с этим проблем возникнуть не должно. Справка 2-НДФЛ выдается работодателем и на её основании заполняется декларация 3-НДФЛ. Скачать образец декларации можно в интернете.

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры через работодателя

Изображение - Документы для возврата налога при покупке квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fgosuslugihelp.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F04%2F%25D0%2592%25D0%25BE%25D0%25B7%25D0%25B2%25D1%2580%25D0%25B0%25D1%2582-13-%25D0%25BF%25D1%2580%25D0%25BE%25D1%2586%25D0%25B5%25D0%25BD%25D1%2582%25D0%25BE%25D0%25B2-%25D1%2581-%25D0%25BF%25D0%25BE%25D0%25BA%25D1%2583%25D0%25BF%25D0%25BA%25D0%25B8-%25D0%25BA%25D0%25B2%25D0%25B0%25D1%2580%25D1%2582%25D0%25B8%25D1%2580%25D1%258B-%25D1%2587%25D0%25B5%25D1%2580%25D0%25B5%25D0%25B7-%25D1%2580%25D0%25B0%25D0%25B1%25D0%25BE%25D1%2582%25D0%25BE%25D0%25B4%25D0%25B0%25D1%2582%25D0%25B5%25D0%25BB%25D1%258F


Согласно налоговому кодексу налогоплательщик вправе выбрать один из двух способов получения возврата 13% за покупку жилья. Самый распространенный вариант предусматривает обращение в ФНС с целью получения выплаты, сумма которой будет равна уплаченным за год налогам. Также можно получить налоговый вычет через работодателя. Этот вариант означает, что Вы будете получать зарплату полностью, без удержания налогов. Вычет при обращении к работодателю предусматривает необходимость сбора тех же документов, что и при получении вычета в налоговой.

Для получения вычета через работодателя выполните следующие действия:

  1. Напишите в произвольной форме заявление на получение уведомления от ФНС о праве на налоговый вычет (можно скачать образец в интернете);
  2. Подготовьте пакет необходимых документов (список приведен выше);
  3. Представьте в ФНС пакет документов и заявление на получение уведомления;
  4. Через месяц обратитесь в налоговую инспекцию для получения уведомления о праве на имущественный вычет;
  5. Предоставьте полученное уведомление работодателю.

После выполнения приведенных выше действий работодатель будет начислять Вам полную зарплату без удержания налогов до конца года. Если за это время сумма вычета в полном объеме получена не будет, придется повторно выполнить данную процедуру.

Российские граждане могут оформить налоговый имущественный вычет спустя год после приобретения квартиры. В такой ситуации уплаченный ранее подоходный налог подлежит возврату.

Его размер устанавливается законодателем в зависимости от величины уплаченного налога, налоговой базы.

Как правило, в нее входит заработная плата, прочие доходы граждан. Какие нужны документы для возврата налога при покупке квартиры и как его произвести?

Под понятием «налоговый вычет» подразумевается удержанный с граждан налог по полученным им доходам.

Государство возвращает гражданам его в качестве компенсации израсходованных на приобретение жилья средств, о чем отмечено в положениях статьи 220 Налогового кодекса РФ.

Читайте так же:  Замена внутреннего паспорта по возрасту когда меняют паспорт

Согласно положениям налогового кодекса возврату подлежит 13% от стоимости приобретаемого жилья вне зависимости от вида предмета сделки.

Налоговый вычет дается обеим сторонам, то есть продавцу квартиры и покупателю при условии их официального трудоустройства. При покупке квартиры до 1 января 2014 года имущественный вычет предоставляется единожды.

Указанное выше ограничение введено нормами актов, в число которых входят:

  • письмо Федеральной налоговой службы РФ, опубликованное 18 сентября 2013 года за номером БС-4-11/16779;
  • письма Министерства финансов, обнародованные 13 марта 2015 года за номером 03-04-05/13501, 10 февраля 2015 под номером 03-04-05/5616 и 9 августа 2013 года под номером 03-04-05/32324;
  • Федеральный закон № 212-ФЗ, статья 2.

Его размер определяется, исходя из заявления сторон, которые содержат результаты распределения вычета между ними. При покупке квартиры в долевую собственность вычет рассчитывается соразмерно расходам, участвовавших в сделке лиц.

Как правило, налоговая служба не возражает о предоставлении вычета в случаях, когда была совершена сделка по договору мены с доплатой. Данная норма предусмотрена положениями НК РФ.

Согласно нормативным документам, регулирующим выплаты страховых взносов, были внесены поправки в кодекс по налогообложению граждан. Они коснулись имущественного налогового вычета, который предоставляется при приобретении гражданами земельных участков и постройки собственного жилья.

Налоговый вычет за приобретенное имущество предоставляется гражданам России при условии их официального трудоустройства.

Также на него могут претендовать иностранные граждане, которые проживают и трудятся на территории страны, являясь налоговыми резидентами.

При покупке квартиры размер налоговой базы уменьшается на величину имущественного вычета. Его предельный учрежденный законодателем размер составляет 2 000 000 рублей. При этом возврату подлежит сумма равная 260 000 рублям.

Согласно нововведениям Налогового кодекса вычет можно получить за несколько приобретаемых квартир, если при покупке первой размер вычета составил меньше положенной суммы.

Он предоставляется единовременно по их общей стоимости, но исключительно в пределах установленного законодателем лимита. Данная норма установлена статьей 220 НК.

Согласно нормам Налогового кодекса процедура возврата уплаченного налога осуществляется в заявительной форме.

В нем указывается номер банковского счета, куда должны быть перечислены причитающиеся к возврату средства.

Процедура возврата средств, уплаченных в казну государства, осуществляется в последовательности:

  • написание заявления для подачи в ФНС;
  • подготовка налоговой декларации;
  • сдача заявления совместно с требуемыми документами в налоговую службу;
  • проверка налоговой службой представленных к рассмотрению документов, изложенных в них сведений. Как правило, она продолжается три месяца, после чего выносится решение о предоставлении имущественного вычета;
  • отправление ИФНС заявителю уведомления о принятом решении;
  • осуществление выплаты, на совершение которой отводится один календарный месяц.

Заявление и документы в ИФНС можно:

  • сдать лично в отделе налоговой службы по месту жительства;
  • отправить по почте заказным письмом с уведомлением;
  • подать через доверенное лицо, оформив на него доверенность в нотариальной конторе.

При подаче заявления на получение вычета работодателю к нему надлежит приложить официальную бумагу, полученную в ИФНС о предоставлении имущественного вычета.

Для получения имущественного вычета гражданам следует представить в районный отдел Федеральной налоговой службы отдельные виды документов.

Они прилагаются к заявлению, которое подается в установленном порядке. Документы можно подать по окончанию текущего года, в котором была приобретена квартира.

Необходимые документы:

  • паспорта граждан, которые купили квартиру;
  • свидетельство ИНН;
  • свидетельство о рождении ребенка, если квартира была приобретена на его имя;
  • свидетельство о браке;
  • справка 2-НДФЛ датированая тем годом, за который вы хотите вернуть средства;
  • заполненная налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • свидетельство о правах на имущество (копия) или передаточный акт, если квартира покупалась по соглашению долевого участия при строительстве новостройки;
  • удостоверение об осуществлении регистрации приобретаемой квартиры в Росреестре;
  • договор купли-продажи;
  • официальная бумага, подтверждающая оплату жилья;
  • кредитный договор, если квартира покупалась по программе ипотечного кредитования;
  • справка об уплаченных процентных начислениях за прошедший год, если квартира приобреталась на кредитные средства.

Налоговая декларация подлежит ежегодной подаче до окончания срока выплаты, потому что сумма уплаченных налогов не покрывает за один календарный год причитающуюся к возврату суммы.

В оригинале подаются справки – 2 НДФЛ и 3-НДФЛ, допускается сдача копий по остальным документам. Но они должны быть заверены в нотариальной конторе согласно правилам нотариального делопроизводства.

По общепринятым правилам, заявление на получение имущественного вычета пишется на имя руководителя налоговой службы.

Оно пишется в произвольной форме, так как единая унифицированная форма законодателем не установлена.

Но в любом случае его надлежит написать грамотно, без исправлений и поправок, соблюдая при этом правила канцелярского делопроизводства.

В заявлении надлежит указать:

  • адрес приобретаемой в собственность квартиры;
  • технические, планировочные характеристики покупаемой квартиры;
  • наименования документов, на основании которых квартира переходит в собственность к заявителю:
  • банковские реквизиты, куда будет перечислен вычет.

На размер вычета, который подлежит возврату, влияют две переменные:

  • Затраты на приобретение квартиры;
  • Размер выплаченных налогов.

В общей сложности возврату подлежит максимум 13% от суммы, потраченной на приобретение жилья, однако стоимость квартиры будет оценена максимум в 2 миллиона рублей, то есть наибольшая сумма, которую вы сможете вернуть, равна 13% от 2 миллионов – 260 тыс. рублей.

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

Если вы приобретали жилье до 2014 года в ипотеку, то возврату подлежит вся сумма налога, уплаченная на приобретение жилья и расходы по ипотеке, без ограничений по оценке стоимости жилья, о которых мы писали ранее.

Читайте так же:  Как и где заказать кадастровый паспорт через интернет

Если жилье было приобретено в ипотеку после 2014 года, то максимальная стоимость оценки недвижимости не может превышать 3 миллионов рублей, а значит возврату НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку
подлежит максимум 390 тысяч рублей.

Чтобы лучше разобраться в цифрах приведем несколько наглядных примеров:

Пример №1

Василий приобрел квартир в 2015 году за 3 миллиона рублей, однако за год он заработал всего 500 тысяч рублей, заплатив 65 тысяч налогов.

Таким образом, в общей сложности Василий сможет вернуть всего 13% от 2 млн (т.к. это максимум, в который будет оценена квартира), что равняется 260 тысяча рублей.

Конкретно за 2015 год Василий вернет 65 тысяч рублей, остальная сумма перетечет на последующие годы.

Пример №2

Федор приобрел квартир в 2013 году за 1,5 миллион рублей. В 2016 он решил воспользоваться возвратом налога за квартиру.

Итоговая сумма возврата равна 195 тысячам рублей. С 2013 по 2015 ежегодно Федор зарабатывал по 500 тысяч и платил по 65 тысяч подоходных налогов. Значит Федор вернет 65 тыс. за 2013 год, 65 за 2014 и 65 за 2015 годы, таки образом вернув полную сумму, положенную по закону.

При приобретении квартиры мужем и женой в равных долях для получения вычета необходимо:

  • Предоставить свидетельство о браке;
  • Документ, определяющий размеры долей.

Если в браке работает лишь один из супругов, то налоговый вычет производится лишь по доле, закрепленной за официально трудоустроенным супругом.

Несовершеннолетние дети то же имеют право на получение вычета, однако средства будут переданы опекуну либо родителю. Если ребенок является собственником или дольщиком, то вычет оформляется на него.

Список дополнительных документов:

  • Копия и оригинал свидетельства о рождении;
  • Бумаги, в которых указана доля/размер принадлежащей собственности;
  • Решение из органов опеки.

Возможность получения налогового вычета есть так же и у людей пенсионного возраста. Вычет доступен безработным и официально трудоустроенным пенсионерам.

Средства распределяются на основе предшествующих выходу на пенсию налоговых отчислений.

Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку + инструкции где и как их взять

Изображение - Документы для возврата налога при покупке квартиры proxy?url=http%3A%2F%2Fprozhivem.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F05%2Fmarina-afanasieva-150x150

Здравствуйте. Ниже я перечислила подробный перечень документов для оформления имущественного налогового вычета (возврата НДФЛ), которые нужно подать в налоговую инспекцию. Перечень актуален на 2018 год. Также подробно написано где и как эти документы получить.

Напоминаю, что вычет выплачивают собственнику каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат вычета нужно подавать каждый год. Каждый собственник подает свой пакет документов.

Полагается налоговый вычет и вычет по ипотечным процентам

После покупки квартиры в ипотеку можно рассчитывать на 2 вычета – налоговый вычет (по расходам на покупку) и вычет по ипотеке (с расходов на уплату ипотечных процентов). Оба они входят в имущественный налоговый вычет (п.3 и 4 ст.220 НК РФ).

Получать оба вычета одновременно нельзя . Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за налоговый вычет. Когда известно, что в этом году уже точно получите остаток налогового вычета, вместе с документами на налоговый вычет можно дополнительно подать документы за вычет по процентам.

Собственник для возврата вычета может подать документы в районную налоговую инспекцию ТОЛЬКО по адресу своей прописки/регистрации (п.3 ст.228 НК РФ, п.2 ст.229 НК РФ, п. 1 ст.83 и ст.11 НК РФ). Адрес купленной квартиры, места работы или фактического проживания значения не имеют.

  • Налоговая декларация 3-НФДЛ (оригинал);

Это самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. Я советую воспользоваться онлайн программой для подготовки декларации 3-НДФЛ на сайте Верни-Налог.Ру. С помощью этой программы Вы быстро и просто заполните декларацию, т.к. она построена на основе простых и понятных вопросов. После заполнения останется только распечатать ее и подписать. Если в процессе заполнения возникнут любые вопросы, на сайте есть бесплатный консультант. Выберите тариф «Базовый». Стоимость подготовки декларации 599 рублей.

Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.

Заявление на получение вычета (оригинал);

Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению.

Паспорт (оригинал + копии);

Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить.

Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН;

Если имеется свидетельство о регистрации права, то подается оригинал и копия.

С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Где и как ее заказать читайте по ссылке — http://prozhivem.com/obshchee/dokumenti/kak-zakazat-vypisku-iz-egrn-ob-obiekte-nedvizhimosti.html#ufrs.

Читайте так же:  Возврат денег за не подошедший, бывший в употреблении товар

При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже.

Договор купли-продажи (если квартира куплена на вторичном рынке) или договор долевого участия или переуступки (при покупке квартиры в строящем доме/новостройке);

Подаются оригиналы и копии каждой страницы. Если договор купли-продажи потерян, собственник может получить его в МФЦ или у нотариуса (если он был в нотариально заверенной форме).

  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства, если квартира была куплена в строящемся доме/новостройке (оригинал и копии каждой страницы);
  • Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу, т.е. оплаты на покупку квартиры;

    Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет.

    При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.

  • Если квартира куплена в браке, то дополнительно понадобится:
    • Свидетельство о заключении брака (оригинал и копия);
    • Заявление о распределении имущественного вычета между супругами (оригинал);

    Если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет налога и вычет по ипотечным процентам в любых пропорциях (пп.3 п.2 ст. 220 НК РФ). Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то ипотечный вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и налоговый. Если же после января 2014 года, тогда вычет налога можно распределить в одной пропорции, а ипотечный в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50.

    Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2014 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2014 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн.руб. Если цена покупки ниже 4 млн.руб., то заявление необязательно.

    • Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
    • Заявление о распределении части вычета (оригинал).

    В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.

    Еще раз напомню, что документы на вычет по ипотечным процентам нужно подавать только после получении всей суммы за вычет налога.

    • Все документы как за налоговый вычет;
    • Кредитный/ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы);
    • Справка об уплаченных процентах ипотеки за год или несколько лет (оригинал);

    Данная справка берется в своем банке, где брали ипотеку. Не путайте ее с графиком платежей.

    Некоторые банки выдают справку бесплатно в день обращения или через несколько дней. Но есть и такие банки, которые выдают ее бесплатно, но нужно ждать примерно месяц. Если хотите получить быстрее, нужно заплатить. Цена зависит от политики банка.

    График погашения кредита (оригинал и копия);

    Обычно данный график входит в ипотечный договор, или идет отдельным документом.

    Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки за год или несколько лет (оригиналы и копии);

    Обычно это чеки, квитанции или банковские выписки. По закону достаточно справки об уплаченных процентах, и данные документы необязательны. Но налоговые инспекторы все равно обязательно их потребуют.

    Если у Вас есть вопросы, задайте их в комментариях.

    Изображение - Документы для возврата налога при покупке квартиры 3456363343
    Автор статьи: Сергей Шевцов

    Добрый день! Я уже чуть более 11 лет предоставляю услуги юридической помощи свои клиентам. Считая себя профессионалом, хочу научить всех посетителей сайта решать разнообразные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны с целью донести в удобном виде всю нужную информацию. Перед применением описанного на сайте всегда необходима консультация с профессионалами.

    Обо мнеОбратная связь
    Оцените статью:
  • Оценка 4.6 проголосовавших: 11

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here