Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы

Сегодня предлагаем вниманию статью на тему: "Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы". Мы попытались полностью раскрыть тему, а наш специалист Сергей Шевцов поделится важными комментариями основанными на опыте работы.

При получении налогового вычета за медицинские услуги налогоплательщику не требуется предоставлять копии платежных документов (квитанций, чеков, платежных поручений). Достаточно того, чтобы у налогоплательщика была справка об оплате медицинских услуг для налоговых органов (это связано с тем, что справка выдается медицинской организацией только после оплаты медицинской услуги и применяется в качестве документа, подтверждающего фактические расходы налогоплательщика). Данная позиция изложена в письмах ФНС России от 2 мая 2012 г. N ЕД-4-3/[email protected], от 07.03.2013 № ЕД-3-3/[email protected], от 22.11.2012 № ЕД-4-3/[email protected], Письме Минфина России от 17.04.2012 № 03-04-08/7-76.

В тоже время, если все платежные документы у Вас на руках, то Вы можете приложить их копии к налоговой декларации. Некоторые налоговые инспекции (особенно в регионах России) до сих пор требуют предоставить копии платежных документов (это незаконно, но в некоторых случаях их проще приложить, чем оспаривать их требование).

При этом важно отметить, что при получении налогового вычета за оплату медикаментов (по рецептам) предоставление подтверждающих платежных документов является обязательным для получения налогового вычета.

Подготовка документов с помощью сервиса “Верни Налог”

Cервис “Верни Налог” поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Видео (кликните для воспроизведения).

Для того чтобы оформить налоговый вычет на лечение Вам понадобятся следующие документы и информация:

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
  2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
    Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога за лечение.

При оформлении налогового вычета за лечебные услуги предоставляются:

При оформлении налогового вычета на покупку медикаментов предоставляются:

  1. Рецепт по форме N 107-1/у со специальным штампом “Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика”. Такой рецепт выдается Вашим лечащим врачом: либо сразу вместе с получением аналогичного бланка для аптеки, либо позже на основании записей в медицинской карте. В ИФНС подается оригинал рецепта.
  2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов (например, платежные поручения или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

При оформлении налогового вычета на добровольное медицинское страхование предоставляются:

  1. Договор со страховой компанией или полис. В ИФНС подается заверенная копия договора/полиса.
  2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты страховых взносов (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
  3. Лицензия страховой организации на осуществление страховой деятельности. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
    Примечание: если в договоре со страховой компанией указаны реквизиты лицензии, то отдельное предоставление лицензии не является обязательным.

При оформлении налогового вычета за детей дополнительно предоставляется:

  1. копия свидетельства о рождении ребенка;

При оформлении налогового вычета за супруга дополнительно предоставляется:

  1. копия свидетельства о браке;

При оформлении налогового вычета за родителей дополнительно предоставляется:

  1. копия Вашего свидетельства о рождении;

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов лучше обращаться в налоговую службу с максимально полным пакетом документов.

Требуется ли прикладывать копии платежных документов?

При получении налогового вычета за медицинские услуги налогоплательщику не требуется предоставлять копии платежных документов (квитанций, чеков, платежных поручений). Достаточно того, чтобы у налогоплательщика была справка об оплате медицинских услуг для налоговых органов (это связано с тем, что справка выдается медицинской организацией только после оплаты медицинской услуги и применяется в качестве документа, подтверждающего фактические расходы налогоплательщика). Данная позиция изложена в письмах ФНС России от 2 мая 2012 г. N ЕД-4-3/[email protected], от 07.03.2013 № ЕД-3-3/[email protected], от 22.11.2012 № ЕД-4-3/[email protected], Письме Минфина России от 17.04.2012 № 03-04-08/7-76.

В тоже время, если все платежные документы у Вас на руках, то Вы можете приложить их копии к налоговой декларации. Некоторые налоговые инспекции (особенно в регионах России) до сих пор требуют предоставить копии платежных документов (это незаконно, но в некоторых случаях их проще приложить, чем оспаривать их требование).

Читайте так же:  Проверить штрафы гибдд по номеру водительского удостоверения, стс или госномеру

При этом важно отметить, что при получении налогового вычета за оплату медикаментов (по рецептам) предоставление подтверждающих платежных документов является обязательным для получения налогового вычета.

Видео (кликните для воспроизведения).

Подготовка документов с помощью сервиса “Верни Налог”

Cервис “Верни Налог” поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.

Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Fhealth_cover_tiny-1%400.5

Я ненавижу лечиться в государственных поликлиниках.

Мне проще заплатить, чем стоять в очередях к уставшей бабушке-врачу. Поэтому при любом заболевании я иду в платную клинику.

В 2015 году я потратила 18 800 Р на диагностику, консультации и процедуры. В 2016 году я оформила налоговый вычет на лечение и вернула 2500 Р . Расскажу, как сделать так же.

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Fkondratieva

Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ , если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Forel_minicover%400.5

Как забрать свои 260 тысяч у государства

Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает всё, с чем обычно сталкивается заболевший человек.

Операции, в том числе пластические, ЭКО , лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.

Размер вычета зависит от стоимости лечения: чем больше вы потратили, тем больше вам вернут. Но максимальная стоимость лечения, которая учитывается при расчете вычета на лечение, — 120 000 Р . Это общий лимит почти для всех социальных вычетов, в частности по расходам на лечение и обучение (см. п. 2 ст. 219 НК РФ ). Даже если вы заплатили в больнице миллион, вы получите вычет будто заплатили 120 тысяч.

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ , вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Fhuy-magic-attack-minicover-200%400.5

Вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь. Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет. В нашем примере — дочери.

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р .

13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога ( НДФЛ ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р .

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Fminipigs-mini-2%400.5

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р . Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет.

После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ : (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р .

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р , а по факту заплатил 62 400 Р . Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р .

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения. В 2017 году можно получить вычет за лечение в 2016, 2015 и 2014 годах. Число и месяц не имеют значения.

Читайте так же:  Удержание из заработной платы без оснований

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3- НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

После того как декларацию одобрят, надо написать заявление на возврат денег. По закону через месяц после подачи заявления налоговая должна перечислить деньги на ваш счет.

Рассказываем не только про вычеты, но и про то, как не переплачивать за лечение, уберечь деньги от мошенников, больше зарабатывать и рационально тратить.

Можно делать всё постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Fdogovor_check

Договор и чек из платной клиники

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН , договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Fdokumenty-v-kliniky-vychet-na-lechenie-01-scale.g6sl1kp74vrv

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Fspravka-vychet-na-lechenie-02

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001

Если вы сомневаетесь, что справка оформлена правильно, — проверьте, соответствует ли она инструкции Минздрава. Обычно такой проблемы не возникает. Если у клиники есть лицензия, она обязана выдать правильно оформленную справку.

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Flic-1

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.

Я рекомендую сканировать документы в многостраничный файл формата пдф. Сначала справку, потом договор. Файл должен быть размером менее 2 Мб, иначе вы не сможете загрузить его на сайте налоговой.

На сайте налоговой принимают файлы формата .txt, .doc, .docx,
.pdf, .gif, .bmp, .jpg, .jpeg,
.png, .tif, .tiff, .zip, .7z, .rar,
.arj, .xls, .xlsx

Возьмите справку 2- НДФЛ в бухгалтерии на работе. Данные из этой справки понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.

Документы можно подать тремя способами:

  1. лично в ближайшей налоговой;
  2. по почте заказным письмом;
  3. на сайте nalog.ru.

Первые два способа мне не подошли: я не хотела стоять в очередях. Потратила вечер и подала документы на сайте.

Подать документы в налоговую несложно. Общая логика такая: заполнить персональные данные, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию из шести шагов.

1. Заходим в личный кабинет налогоплательщика и выбираем раздел «Налог на доходы ФЛ » → НДФЛ .

2. Заполняем паспортные данные. Если вы указали ИНН , то дату, место рождения, паспортные данные и гражданство можно не заполнять.

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Fdeclaration-step-2-new

3. Указываем работодателя и доход. Здесь вам понадобится справка 2- НДФЛ . В первом пункте справки указана информация о работодателе ( ИНН , КПП и ОКТМО ).

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Fdeclaration-step-3-new

4. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Расходы на лечение».

Обратите внимание: расходы на лечение и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете на лечение.

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Fdeclaration-step-4-new

5. Проверяем цифры и нажимаем красную кнопку «Сформировать файл для отправки».

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Fdeclaration-step-5-new

6. Добавляем отсканированные справки и договоры. Подписываем электронной подписью и нажимаем «Подписать и направить». Если у вас нет электронной подписи, оформите ее в личном кабинете в разделе «Профиль» → «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи».

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Fdeclaration-step-6-new

Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Инспектор обязан ее проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц.

Читайте так же:  Сроки давности привлечения к уголовной ответственности

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Fdeclaration-step-7-new

Через полтора месяца мою декларацию одобрили.

Даже если вашу декларацию одобрили, без заявления деньги не вернут. Снова идем на сайт ФНС :

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Fvychet-na-lechenie-10zz

В заявлении ФИО , паспортные данные загрузятся автоматически. Вам нужно ввести реквизиты счёта, куда вы хотите получить деньги.

Реквизиты смотрите в личном кабинете на сайте банка. В Тинькофф-банке зайдите в личный кабинет на вкладку «О счете»:

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Fvychet_without_qr.evhlttodbsna

После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fimg.tinkoffjournal.ru%2Fsms-popolnenie

Смс о возврате денег. ​042​202​001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код

Какие документы нужны для налогового вычета за лечение

Согласно действующему законодательству Российской Федерации, гражданин имеет право получить социальный возврат за медицинское обслуживание в учреждениях с лицензией и покупку лекарственных препаратов. Документы для налогового вычета за лечение предоставляются в ФНС, где принимается решение о предоставлении или об отказе в вычете.

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=http%3A%2F%2Fru-act.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F06%2F2-42

Компенсировать долю истраченных средств могут граждане, официально оформленные на работу и перечисляющие НДФЛ в бюджет, заплатившие за лечение самого себя или одного из родственников – детей до 18 лет, супруга, родителей.

Возврат составит в любом случае не более 13% и состоится при условии того, что оказанные услуги включены в перечень, официально утвержденный государством. В этом же перечне находится список лекарств, за приобретение которых полагается социальный вычет.

Для оформления возврата необходимо собрать и передать документы в ФНС по месту жительства. На их проверку законодательно дается 90 дней. Результат передается заявителю в виде уведомления. В случае положительного решения, вычет оформляется переводом денежных средств на указанную в заявлении банковскую карту.

Список документов на получение налогового вычета за лечение

Необходимый список документов:

  1. Правильно заполненная декларация по форме 3-НДФЛ. В налоговый орган требуется предоставление оригинала.
  2. Информация обо всех доходах гражданина в справке 2-НДФЛ. Если заявитель за налоговый период сменил несколько мест работы, то справку следует получить с каждого из них.
  3. Копия гражданского паспорта (главной страницы и с пропиской).
  4. Заполненное заявление о предоставлении вычета.
  5. Справка, удостоверяющая факт платежей за медицинскую помощь по форме, утвержденной Министерством здравоохранения.
  6. Копия договора с клиникой, где проводилось лечение.
  7. Копия лицензии клиники (если ссылка на лицензию имеется в предоставленном договоре, то не требуется).

О чеках и квитанциях об оплате в Законе ничего не говорится, оригинала справки достаточно, но в некоторых регионах РФ до сих пор их требуют (это незаконно, то требование проще выполнить, чем оспорить).

Для оформления вычета на покупку лекарственных препаратов дополнительно следует предоставить:

  • оригинальный рецепт в особой форме – выдается врачом, проводившем лечение;
  • копии документации, подтверждающей оплату лекарств.

При получении возврата на лечение других людей, требуется предоставить подтверждение родственных связей – копии документов о рождении, браке. Все неоригинальные документы должны быть заверены.

Обращаться к нотариусу, чтобы заверить копии подаваемых документов, необязательно. Можно это сделать самостоятельно.

Для этого следует подписать каждую страницу текстом: «Копия верна», подписать, расшифровать подпись и поставить дату. Оригиналы при подаче потребуются для сверки.

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=http%3A%2F%2Fru-act.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F06%2F3-38

Изменения в законодательных процессах привели к тому, что в настоящее время социальный возврат можно получить не только через налоговую инспекцию, но и через работодателя. В таком случае перестает удерживаться НДФЛ на время, пока не будет компенсирована вся сумма возврата.

Обращение в бухгалтерию должно происходить в том же году, когда проводилось лечение. Понадобятся:

  • заявление в свободной форме;
  • уведомление из ФНС, подтверждающее право сотрудника на вычет.

Для получения уведомления в представительство ФНС подается заявление по рекомендуемой законодательством форме и документы, удостоверяющие расходы на лечение. Запрос о наличии лицензии в таком случае не требуется.

Вычет осуществляется с месяца, когда нужные документы поданы в бухгалтерию. Если доход за этот период составляет сумму, меньшую чем вычет, то остаток можно вернуть через налоговые органы, по итогам года составив декларацию по форме 3-НДФЛ.

Метод получения вычета через налоговую инспекцию предпочтительнее. Он гарантирует максимальный возврат, но только в конце года. Если средства нужны срочно, то следует выбрать обращение к работодателю.

Способы передачи документации в ФНС:

  1. Личная подача.
  2. Представителем по доверенности.
  3. Отправка документов почтой с приложением описи.
  4. Отправка в электронном варианте.

Тщательная проверка всех документов и их наличия перед подачей снизит вероятность отказа в перечислении вычета.

На видео о заполнении декларации

Возврат осуществляется на сумму расходов не более 120 000 рублей и не превышает суммы начисления НДФЛ (исключением является оплата лечения из перечня дорогостоящих, который утвержден правительством). Для неплательщиков подоходного налога возврат невозможен.

Читайте так же:  Как узнать сумму задолженности по квартплате

1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Подается оригинал декларации.
2. Паспорт или документ его заменяющий. Подаются заверенные копии первых
страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Получаете по месту работы. Подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание
Если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги.
Подается оригинал заявления.
5. Копия свидетельства о рождении ребенка — если вычет за детей
6. Копия свидетельства о браке — если вычет за супруга/супругу
7. Копия Вашего свидетельства о рождении — если вычет за родителей

Документы, необходимые при оформлении вычета за лечебные услуги:

1. Cправка об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной
Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2001.
Данную справку Вы можете взять у медицинской организации, которая оказала Вам услугу.
Подается оригинал справки.
Примечание
а) В справке указывается стоимость медицинской услуги оплаченный Вами
(обычным услугам соответствует код 1, дорогостоящим код 2).
В зависимости от проставленного в справке кода будет зависеть размер налогового вычета.
Определение кода оказанных медицинских услуг находится в компетенции лечебного учреждения,
выдавшего справку (письмо ФНС России от 13.06.2006 N 04-2-03/[email protected])
б) при прохождении лечения в санаторно-курортном учреждении Вы получите справку
в которой будет указана стоимость лечения.
2. Платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами.
Подаются заверенные копии.
3. Договор с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг.
Подается заверенная копия договора.
4. Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности.
Подается заверенная копия лицензии.(Согласно пп. 2.4 п.2 Письма ФНС от 31 августа 2006 г. N САЭ-6-04/[email protected] если реквизиты лицензии отражены в договоре на оказание медицинских услуг, то копию лицензии можно не предъявлять)

Документы, необходимые при оформлении вычета на покупку медикаментов:

1. Рецепт по форме N 107-1/у. Рецепт должен быть выписан в двух экземплярах,
заверен подписью и личной печатью врача, а также печатью учреждения здравоохранения.
По одному экземпляру Вы купите лекарства, предъявив в аптеке,
а по второму в котором штамп «Для налоговых органов Российской Федерации»
с указанием Вашего ИНН используете при подаче декларации в налоговую инспекцию.
Подается оригинал рецепта.
2. Платежные поручения или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами.
Подаются заверенные копии.

Документы, необходимые при оформлении вычета на добровольное медицинское страхование:

1. Договор со страховой компанией или полис. Подается заверенная копия.
2. Платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами.
Подаются заверенные копии.
3. Лицензия страховой организации на осуществление страховой деятельности.
Подается заверенная копия.

Способы заверения документов

— нотариально. Позволяет избежать сомнений в подлинности документов при проверке инспекцией и соответственно не нужно будет дополнительно предоставлять оригиналы при необходимости
— самостоятельное заверение. Для этого необходимо каждую страницу копии заверить следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата

Разбираемся, что такое налоговый вычет за лечение? Какую сумму вы можете вернуть? Какие документы для этого потребуются и как происходит этот процесс?

Известно, что с зарплаты каждого работающего человека удерживается налог на доход физического лица (НДФЛ), он составляет 13% от суммы зарплаты.
Ссылаясь на налоговое законодательство РФ, при плате за лечение и покупку медикаментов каждый официально работающий человек и получающий зарплату не в конверте, а также его близкие родственники (супруг, родители, дети до 18 лет), имеют право на налоговый вычет, т. е. могут вернуть себе потраченные на лечение деньги. Но вы должны знать, что претендовать на налоговый вычет может только гражданин Российской Федерации, который получает доходы, облагаемые по 13%-й ставке. Социальный налоговый вычет действует при оплате услуг здравоохранения, если:

лечение оплачивалось за себя лично;

за близких родственников;

лечение проводилось в медицинских учреждениях РФ;

медицинские услуги должны быть полностью оплачены;

медицинские учреждения, оказывающие услугу, имеют лицензию на осуществление медицинской деятельности.

При оплате медикаментов социальный налоговый вычет положен тогда, когда лекарства назначены лечащим врачом и вы их приобрели за собственные средства для себя или близких родственников. Вдобавок это все должно быть подтверждено документально. По закону учитываются только те лекарственные средства, которые есть в специальном списке. Перечень медикаментов и дорогостоящих медицинских услуг можно узнать на сайте Федеральной налоговой службы.

Получить обратно вы сможете только сумму размера налогового вычета, которая зависит от стоимости лечения, но нужно учитывать, что эта сумма фиксированная.

Сумма возврата расходов по всем пунктам, которые включают в себя и лечение, и обучение, максимально может составить 120 000 рублей.

Таким образом, 120 000 * 13% = 15 600 рублей – это сумма возврата социального налогового вычета. Следует знать, что если вы потратили средства на оплату дорогостоящих видов лечения, в этом случае налоговый вычет производится без ограничений.

Читайте так же:  Как получить разрешение на ввод объекта в эксплуатацию

Рассмотрим пример: Добросовестный плательщик налогов в 2017 году ежемесячно зарабатывал 30 000 рублей, при этом ежемесячно платил НДФЛ 13%: 30 000 * 13% = 3 900 рублей в месяц, 3 900 * 12 (месяцев) = 46 800 рублей в год. В этом году налогоплательщик заболел, ему сделали сложнейшую операцию на желудке, он заплатил за нее 400 000 рублей. Заметим, что эта операция относится к дорогостоящим медицинским услугам и на них не наложено ограничение размера вычета в 120 000 рублей. Налогоплательщик в 2018 году оформил необходимые документы для получения налогового отчисления и предоставил в налоговую инспекцию по месту жительства. Делается расчет: 400 000 рублей * 13% = 52 000 рублей – это сумма возврата. Однако напомним, что налогоплательщик заплатил в 2017 году подоходный налог в размере 46 800 рублей, следовательно, он имеет право только на эту сумму.

Возврату подлежит не вся сумма, а только сумма, равная ранее уплаченному налогу.

Приведем другой пример: Плательщик в 2017 году ежемесячно зарабатывал 30 000 рублей и ежемесячно платил НДФЛ 13%: 30 000 * 13% = 3 900 рублей в месяц, 3 900 * 12 (месяцев) = 46 800 рублей в год. В этом году налогоплательщик заболел, был госпитализирован, ему оказали платную медицинскую помощь. За лечение и покупку лекарств он заплатил 150 000 рублей.

Налогоплательщик в 2018 году оформил необходимые документы для получения налогового вычета и предоставил в налоговый орган по месту жительства.

Делается расчет: 150 000 рублей * 13% = 19 500 рублей – это сумма возврата, но лечение не относилось к дорогостоящему, и он может вернуть себе, согласно закону, только 15 600 рублей, не более.

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.proaist.ru%2Fupload%2Fmedialibrary%2Ffb1%2Ffb165e3f466f50c95050352b4d2870ee

Для получения выплат на лечение и покупку лекарственных средств необходимо предоставить в налоговую следующие документы:

заполненную налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ);

справку с места работы (форма 2-НДФЛ), в которой указаны суммы начисленных и удержанных налогов за соответствующий год;

договор на оказание медицинской помощи из лечебного учреждения;

справку об оплате оказанной медицинской услуги;

документы, подтверждающие затраты на медицинские услуги;

копии документов, которые подтверждают степень родства, если лечение проходили близкие вам люди.

Существует несколько вариантов получения налогового отчисления:

Получение налогового вычета за лечение и приобретение лекарственных средств в отделении налоговой инспекции, к которой вы относитесь по адресу регистрации.

Заполняете и подаете налоговую декларацию формы 3-НДФЛ, а также заявление на возврат налогового вычета на лечение. Ожидаете результат проверки налоговой инспекцией и выплату денег. По закону проверка выполняется в течение 3 месяцев. А в течение 10 рабочих дней налоговая инспекция направляет налогоплательщику письмо с сообщением о рассмотрении его заявления, о предоставлении ему налогового вычета или об отказе. В случае отказа человека вызывают в инспекцию для уточнения каких-либо сведений, ранее им поданных.

Получение социального налогового вычета за лечение и покупку медикаментов через работодателя.

Вернуть потраченную сумму на лечение через место работы можно до окончания текущего налогового года как лично на себя, так и на близких родственников. Для этого вы собираете необходимый пакет документов. Оформляете заявление на документ, подтверждающий право на получение вычета за лечение, в отделении налоговой инспекции по месту жительства. В налоговую инспекцию необходимо предоставить следующие документы:

назначение лечащего врача;

договоры на оказание медицинской помощи;

квитанции, чеки об оплате.

Налоговая инспекция обязана рассмотреть вашу заявку на вычет в течение месяца. Затем, при положительном ответе на вашу заявку, вам выдают документ, подтверждающий право получения социального налогового вычета у работодателя. Далее вы, как сотрудник, пишете заявление работодателю с приложением копии документа из налоговой инспекции. Наниматель предоставляет социальный налоговый вычет на лечение начиная с того месяца, когда последовало обращение за его получением, уменьшая работнику начисления (НДФЛ) на сумму налогового вычета. Таким образом работодатель возвращает уплаченную сумму за лечение. Помните, что для людей, добросовестно плативших налоги, налоговый кодекс РФ предусматривает 5 видов социальных налоговых вычетов, в том числе по расходам на лечение и приобретение медикаментов (п. 3 ст. 219 НК РФ). Не упустите свою возможность вернуть часть потраченных средств.

Изображение - Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы 3456363343
Автор статьи: Сергей Шевцов

Добрый день! Я уже чуть более 11 лет предоставляю услуги юридической помощи свои клиентам. Считая себя профессионалом, хочу научить всех посетителей сайта решать разнообразные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны с целью донести в удобном виде всю нужную информацию. Перед применением описанного на сайте всегда необходима консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 4.6 проголосовавших: 10

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here