Как рассчитывается налог на машину

Сегодня предлагаем вниманию статью на тему: "Как рассчитывается налог на машину". Мы попытались полностью раскрыть тему, а наш специалист Сергей Шевцов поделится важными комментариями основанными на опыте работы.

Как рассчитать налог на автомобиль по лошадиным силам

Горячая линия

+7 (499) 350-80-61

+7 (812) 309-17-81

Каждый автовладелец должен зарегистрировать свое транспортное средство (ТС) в установленном законом порядке, и регулярно платить соответствующий транспортный налог. Тонкости исчисления этого обязательного платежа регламентируют Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=http%3A%2F%2Fpddgarazh.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F06%2Fnalog3

региональные законы о транспортном налоге, уточняющие сроки, льготы и базовые ставки в пределах, очерченных положениями главы 28 Налогового кодекса РФ (НК РФ). Возникает вопрос «Как рассчитать налог на машину?».

Контролировать правильное начисление транспортного налога, а также своевременно предоставлять изменения сведений, касающихся владения автомобилем, и документы, подтверждающие право на налоговую льготу, обязаны сами собственники транспортных средств.

Величина автомобильного транспортного налога определяется по стандартной формуле. Указанное в техническом паспорте машины количество лошадиных сил (л. с.) последовательно умножается на действующую ставку налога, а затем на коэффициент, исчисляемый как отношение числа полных месяцев владения машиной к общему количеству месяцев в году, то есть к 12.

Пример 1.

Горячая линия

+7 (499) 350-80-61

+7 (812) 309-17-81

Допустим, мы владельцы автомобиля Renault Logan, мощность двигателя составляет 75 лошадиные силы и мы проживаем в Московской области. Ставка транспортного налога по Москве и МО на сегодня составляет 12 рублей. Тогда стоимость транспортного налога за 1 год составит:

Видео (кликните для воспроизведения).

12 рублей х 75 лошадиные силы = 900 рублей.

Пример 2.

Допустим, мы владеем автомобилем ВАЗ Приора 9 месяцев и проживаем в Москве. Ставка по Москве составляет 12 рублей за л.с. Мощность автомобиля составляет 98 лошадиные силы. Тогда стоимость транспортного налога за 9 месяцев составит:

12 руб. х 98 л.с. х ((9 месяцев владеем авто) / (12 месяцев в году)) = 882 руб.

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=http%3A%2F%2Fpddgarazh.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F06%2Fnalog2

Месяц владения автомобилем, при вычислении коэффициента, считают полным, если машина
  • зарегистрирована в ГИБДД с 1-го по 15-е число;
  • или снята с учета после 15-го числа.

В остальных случаях месяц регистрации авто или его снятия с регистрационного учета будет учтен при исчислении транспортного налога для другой стороны сделки купли-продажи (статья 362 НК РФ).

Формула расчета транспортного налога на машину, стоимость которой составляет более 3 мил. руб. и при владении ее более 1 года:

Размер транспортного налога = (Налоговая ставка) x (Л. с) x (Повышающий коэффициент)

Расчет налога на авто, стоимость которой составляет более 3 мил. руб. и при владении ее менее 1 года:

Размер транспортного налога = (Налоговая ставка) x (Л. с) x (Количество месяцев владения / 12) x (Повышающий коэффициент)

Повышающий коэффициент (Глава 28, статья 362 НК РФ):

1,1 — для легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло от 2 до 3 лет;
1,3 — для легковых авто средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло от 1 года до 2 лет;
1,5 — для легковых машин средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 1 года;
2 — для легковых авто средней стоимостью от 5 миллионов до 10 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 5 лет;
3 — в отношении легковых машин средней стоимостью от 10 миллионов до 15 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 10 лет;
3 — для легковых авто средней стоимостью от 15 миллионов рублей, с года выпуска которых прошло не более 20 лет.

Рассчитать налог онлайн на ваш автомобиль можно у нас через онлайн калькулятор.

Так же можете использовать калькулятор транспортного налога на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) России.

Налоговая ставка на автомобиль определены целевыми законами субъектов РФ, но не выходят за пределы, установленные статьей 361 НК РФ, и зависят от:

  • мощности машинного двигателя в л. с.;
  • региона;
  • могут дифференцироваться с учетом категории, возраста и экологического класса транспортного средства.

Для очень дорогих авто, имеющих цену от 3 млн рублей, применяются дополнительные, повышающие, коэффициенты (статья 362 НК РФ). В ряде случаев такой коэффициент увеличивает сумму налога в три раза. Перечни моделей и марок машин, попадающих под действие повышающих коэффициентов, ежегодно обновляются Министерством промышленности и торговли РФ.

Таблица. Ставки транспортного налога по Москве и МО.

Для остальных регионов России ставки транспортного налога вы можете узнать здесь.

Видео: Как начисляется транспортный налог на машину

Согласно большинству региональных законов, освобождаются от уплаты автомобильного налога ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны, Герои Советского Союза, Герои России и другие группы налогоплательщиков. В список льготников-москвичей входят даже представители (один из двух родителей) многодетных семей.

А вот в Санкт-Петербурге такой льготой может воспользоваться только один из родителей семьи, в которой не менее четырех несовершеннолетних детей, а ряд граждан сможет использовать установленную льготу лишь при условии, что их транспортное средство отечественного производства и имеет двигатель мощностью до 150 л. с.

Налог на машину платят по месту регистрации автомобиля, а при отсутствии такового, по месту жительства собственника ТС.

Читайте так же:  Процедура взыскания долга с ип

1. Физические лица налог на авто должны уплатить не позже 1 декабря (статья 363 НК РФ), на основании налогового уведомления, полученного из ФНС вместе с заполненным платежным документом.

Видео (кликните для воспроизведения).

При несвоевременной уплате автомобильного налога будет начислена пеня.

НА ЗАМЕТКУ! Лишь по предоставленной из органов внутренних дел справке о том, что машина находится в розыске, налоговая инспекция может приостановить исчисление автомобильного налога и продолжить его с месяца возврата, если авто найдут и вернут владельцу.

2. Юридические лица сами рассчитывают транспортный налог, и проводят ежеквартальные авансовые платежи (по одной четвертой от общей суммы). Если налог исчисляется на дорогое авто, внесенное в специальный перечень Минпромторга, то авансовые платежи уплачиваются сразу с учетом положенного повышающего коэффициента. По итогам года оставшаяся часть налога должна быть оплачена до 1 февраля года, следующего за отчетным, то есть, до установленного законом срока сдачи годовых налоговых деклараций.

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=http%3A%2F%2Fpddgarazh.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F06%2Fnalog5

По государственному регистрационному номеру машины узнать размер транспортного налога не удастся. Все данные доступны лишь при предоставлении информации о собственнике транспортного средства.

Заложенность по автомобильному налогу можно уточнить онлайн, через официальные сайты государственных учреждений.

1. Личный кабинет налогоплательщика, действующий на сайте ФНС. Потребуется введение индивидуального номера налогоплательщика (ИНН) и пароля.

Предварительно придется активировать работу сервиса при личной явке в налоговую, где после регистрации заявки выдадут пароль доступа, зафиксированный в регистрационной карте, логином будет ИНН налогоплательщика. При наступлении срока начисления налога по автомобилю, его размер можно проверить по ссылке «Начислено», выбрав соответствующий объект налогообложения (автомобиль). До момента исчисления налога результаты можно смотреть в графе «Переплата/задолженность».

2. Портал Госуслуг, по фамилии, имени, отчеству и страховому номеру индивидуального лицевого счета (СНИЛС) плательщика. Предварительно придется зарегистрироваться, введя в соответствующие поля персональные данные (Ф.И.О., дату и место рождения, адрес проживания и электронную почту и т. д.)
Затем нужно заполнить заявку на предоставление информации по налоговой задолженности. Информация предоставляется бесплатно, не позднее чем через 5 рабочих дней, так как система переадресует запрос в ФНС.

3. Сайт Федеральной службы судебных приставов позволяет узнать о просроченной задолженности по транспортному налогу. Без предварительной регистрации, введя в соответствующие строки поиска Ф.И.О., дату рождения должника и выбрав нужный регион из списка.

При обнаружении неточностей налогоплательщики обязаны информировать ФНС о допущенных ошибках и необходимости внесения соответствующих изменений. Благодаря развитию современных технологий, уточнять и корректировать полученные от налоговиков расчеты можно не только при личной явке в налоговую инспекцию или отправляя заказные письма по почте, но и онлайн, через личный кабинет плательщика налогов.

Как рассчитывается налог на автомобиль по лошадиным силам

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=http%3A%2F%2Fpravo-auto.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F05%2F328-774x3201-300x124

Многие автомобилисты считают самостоятельный подсчёт с калькулятором транспортного налога занятием бесполезным, так как квитанции с точно указанной суммой оплаты ежегодно приходят каждому из них от налоговой службы. Но часто при приобретении нового автомобиля бывает очень полезно знать о том, как рассчитать налог на машину. Так можно точно высчитать, какие средства необходимо будет тратить на его содержание в дальнейшем.

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=http%3A%2F%2Fpravo-auto.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F05%2Fdf2605b9b85c6f98305059a08da6c97d1-211x300

Есть пара факторов, от которых в любом случае будет зависеть сумма налога на автомобиль. Это, во-первых, мощность двигателя вашего ТС, а во-вторых, регион, в котором проживает его владелец. В ряде случаев регионы устанавливают собственные дополнительные коэффициенты в зависимости от возраста ТС.

Рассмотрим влияние на транспортный налог мощности мотора автомобиля. Налоговый кодекс РФ определяет следующие ставки налога на авто по мощности двигателя:

  • 2,5 р. за 1 л. с. для ТС с мотором до 100 л. с.;
  • 3,5 р. – для ТС от 100 до 150 л. с.;
  • 5 р. – для ТС от 150 до 200 л. с.;
  • 7,5 р. – для ТС от 200 до 250 л. с.;
  • 15 р. для ТС, двигатели которых мощнее 250 л. с.

Вроде всё просто – взял из списка необходимое для своего автомобиля значение налога на 1 л. с., умножил на количество сил «под капотом» и получил точную величину транспортного налога. Однако каждому региону РФ в законодательстве прописана возможность на собственное усмотрение повышать или понижать ставку в десятикратном размере.

В некоторых субъектах налоги на авто по лошадиным силам могут быть вообще нулевыми для моторов до 150 л. с., а в некоторых – достигать 25 р. за 1 л. с. даже для самых недорогих авто. Так, для машин с моторами до 73,55 кВт или 100 л. с. ставка налога в Пермском крае, республике Башкортостан, Сахалинской, Вологодской областях достигла максимального значения в 25 р.

Невысокие ставки в районе 5-6 рублей в 2018 году установлены в таких регионах, как Калужская, Томская, Кемеровская обл., Чукотский автономный округ, Калининградская область, Республика Коми, Красноярский, Забайкальский край, Хакасия, Северная Осетия. В Оренбургской области ставка на авто до 100 л. с. равна нулю. А в таких регионах, как Ханты-Мансийский, Ненецкий автономный округ, а также Чеченская республика нулевые ставки налога установлены и на ТС с двигателем до 150 л. с.

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=http%3A%2F%2Fpravo-auto.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F05%2Foriginal1

Статья 362 Налогового кодекса даёт чёткие разъяснения касательно сроков и порядка уплаты транспортного налога. Его исчисление производится налоговыми органами, причём все необходимые сведения должны предоставляться им непосредственно после регистрации ТС в ГИБДД самими же сотрудниками Госавтоинспекции. Оплата производится, когда приходит налог на машину в виде письма с уведомлением.
Читайте так же:  Договор дарения на дом

Так было до 02.05.2014 г. Тем же, кто приобрёл ТС после вступления в силу ФЗ №52, вносящего изменения в соответствующие главы налогового кодекса, информацию в налоговую инспекцию по месту жительства придётся подавать уже самостоятельно. Если этого не сделать, то уведомления приходить не будут, при этом неуплата налога наказывается 20%-м штрафом от суммы задолженности. Сведения в налоговую необходимо предоставить до 31 декабря 2016 года, если ТС было приобретено в мае 2015, т. е. до конца года с истекшим налоговым периодом.

Легко узнать, числится ли в вашей собственности автомобиль, за который должен взиматься транспортный налог, можно на сайте ФНС. Информация является конфиденциальной, поэтому для организации доступа в личный кабинет нужно будет посетить вашу местную налоговую инспекцию, взяв с собой ИНН и паспорт. Там вам вас зарегистрируют в базе и дадут логин и пароль к странице с вашими личными данными.

О том, когда платится транспортный налог, вам беспокоиться не стоит. В разных регионах уведомления заказными письмами владельцам автомобилей могут присылаться в разные сроки, но в большинстве случаев не ранее ноября. То есть налог за 2015 год вы должны будете оплатить после наступления 1 ноября 2016 года. Отправление письма — н/м чем за 30 дней до срока платежа. Налоговый период – 1 год. Если вы владели автомобилем менее года, то сумма будет высчитываться помесячно.

Видео: Юрист о том как рассчитывать транспортный налог

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=http%3A%2F%2Fpravo-auto.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F05%2F71_main1-300x197

С автомобилей от 3 млн. рублей в нашей стране взимается налог с дополнительным повышающим коэффициентом «на роскошь». О том, какие автомобили попадают под налог на роскошь, можно узнать из официального списка Минпромторга. По сравнению с прошлым годом список увеличился в 1,5 раза из-за падения курса рубля и повышения стоимости иномарок.

Сейчас там уже находится 279 моделей ТС:

  1. До 165 наименований с прежних 100 увеличилось количество автомобилей в категории от 3 до 5 млн. рублей. Коэффициент для них установлен на отметке 1,5 для ТС возрастом менее 1 года, 1,3 – от 1 до 2 лет и 1,1 – если ТС не старше трёх лет.
  2. До 72 в текущем году с прежних 49 увеличилось число люксовых автомобилей в категории 5-10 млн. рублей. Здесь коэффициент равен 2 для всех автомобилей моложе 5 лет.
  3. До 17 с 13 возросло количество моделей стоимостью 10-15 и более млн. рублей. При этом в категории 10-15 млн. рублей повышающий коэффициент равен 3 для автомобилей моложе 10 лет. Для автомобилей свыше 15 млн. рублей тот же трёхкратный коэффициент будет действовать в течение 20 лет с момента выпуска.

Можно легко посчитать, что чем старше люксовый автомобиль, тем меньший повышающий коэффициент будет учитываться при расчёте транспортного налога.

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=http%3A%2F%2Fpravo-auto.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F05%2Favt_31-300x196

Многие автомобилисты, особенно владельцы люксовых моделей с «табуном лошадей» под капотом, да что уж говорить, и простые автовладельцы хотели бы избежать уплаты транспортного налога. Для первой категории законными способами это сделать вряд ли получится, а владельцы относительно недорогих ТС ниже могут узнать, как не платить налог на автомобиль или существенно уменьшить его сумму.

Несколько вполне законных способов:

  1. Оформить ТС на одного из членов многодетной семьи. Если в ней три и более ребёнка, то за один автомобиль, оформленный на одного из родителей, дорожный налог не взимается, при этом мощность ТС не лимитируется.
  2. Можно оформить автомобиль на какого-нибудь родственника, имеющего соответствующие льготы – ветерана боевых действий, инвалидов 2-й и 1-й групп. При этом мощность двигателя ТС не должна превышать 150 л. с.
  3. Дефорсировать двигатель у официального дилера после подачи соответствующего заявления в ГАИ. После занижения мощности мотора в заявлении ставится соответствующая отметка. Далее производятся замеры на стенде в НАМИ и вносятся изменения в ПТС.

Словом, подсчитать величину транспортного налога несложно, зная ставку в собственном регионе. Если письма из налоговой не приходят длительное время, не ждите начисления штрафов – лучше обратитесь в местную инспекцию, ведь после накопления задолженности в 10 000 рублей вы можете столкнуться с невозможностью пересечении границы и другими проблемами.

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F4_400x2661

Транспортный налог начисляется всем владельцам транспортных средств.

Как только владелец автомобиля, мотоцикла, воздушного или водного транспорта продает свое имущество – с месяца, следующего за месяцем продажи, он освобожден от уплаты налога по этим ТС.

Аналогично, когда человек приобретает транспорт, с этого месяца он обязан уплачивать транспортный налог.

В обязанности налогоплательщика не входит расчет суммы налога. Часто в нашей стране происходит такие ситуации, при которых налог начисляется неправильно.

Например, купив ТС в середине года, человек готовится заплатить лишь часть суммы налога, но уведомление приходит на уплату сбора по всем 12 месяцам. Для того, чтобы избежать таких ситуаций и четко знать, какую сумму придется заплатить, рекомендуется самостоятельно рассчитывать его величину каждый год.

Налоговые ставки на транспортное средство транспорту индивидуальны для каждого региона. Все налоговые ставки устанавливаются статьей 361 Налогового Кодекса РФ. Все представленные в этой статье процентные ставки транспортного налога могут быть уменьшены или увеличены по желанию региональных властей, но не больше, чем в 10 раз.

Ниже представлены ставки налогов на транспорт, указанные в Налоговом Кодексе.

Читайте так же:  Как поменять инн после смены фамилии

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F8467a7d499dc08921b71f80052599add

От чего зависит ставка на транспортный налог?
Сумма, которая начисляется к оплате, зависит от нескольких составляющих:

  • Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F1_400x2672Тип транспортного средства (легковой/грузовой автомобиль, автобус, мототранспорт, воздушный транспорт, водный транспорт и др.).
  • Мощность двигателя транспортного средства (количество лошадиных сил).
  • Год выпуска автомобиля.
  • Срок владения автомобилем в году, который подвергается налогообложению.
  • Регион, в котором зарегистрирован владелец ТС.

С 2014 года в Налоговый Кодекс были внесены изменения – установлены повышающие коэффициенты для автомобилей, стоимость которых превышает 3 млн.рублей. Размер повышающих коэффициентов представлен в таблице ниже.

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F5

Формула для расчета точной суммы уплаты по транспортному налогу, при владении транспортным средством меньше 1 года выглядит следующим образом:

Сумма налога = Ставка налога для региона * Мощность ТС (количество л.с.) * (Месяцы владения ТС в году / 12 мес.)

Формула для расчета транспортного налога при владении транспортным средством весь год:

Сумма налога = Ставка налога для региона * Мощность ТС (количество л.с.)

Формула для расчета транспортного налога при владении автомобилем дороже 3 млн.рублей менее 1 года:

Сумма налога = Ставка налога для региона * Мощность ТС (количество л.с.) * (Месяцы владения ТС в году / 12 мес.) * Повышающий коэффициент

Формула для расчета транспортного налога при владении автомобилем, стоимостью от 3 млн.рублей более 1 года:

Сумма налога = Ставка налога для региона * Мощность ТС (количество л.с.) * Повышающий коэффициент

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F2_400x267

По общим ставкам, указанным в Налоговом Кодексе РФ видно, что чем большую мощность (количество лошадиных сил) имеет транспортное средство, тем большая ставка используется для расчета транспортного налога.

Это означает, что владельцы мототранспортных средств всегда имеют меньшие суммы для уплаты, чем владельцы других транспортных средств.

Здесь нужно оговориться, что в некоторых регионах, владельцы легковых автомобилей и мототранспорта с наименьшим значением л.с. освобождены от уплаты этого сбора.

Общие сведения: автомобиль, мощностью 140 л.с., ставки налога берутся из НК РФ.
Пример расчета транспортного налога по общим ставкам, если человек владеет автомобилем с мощностью двигателя 140 л.с.:

140 л.с. х 3,5 = 490 рублей

Если он владеет автомобилем 7 месяцев:

140 л.с. х 3,5 * (7 мес. / 12 мес.) = 140 л.с. х 3,5 х 0,58 = 284 рубля

Во владении автомобиль, мощностью 140 л.с. находится весь год, при этом стоимость автомобиля 3,5 млн.рублей и с года выпуска прошло 4 месяца:

140 л.с. х 3,5 х 1,5 = 140 л.с. х 5,25 = 735 рублей

Автомобиль с мощностью двигателя 140 л.с., находится во владении 2 месяца из целого года, его стоимость 6 млн.рублей:

140 л.с. х 3,5 х (2 мес. / 12 мес.) х 2 = 140 л.с. х 3,5 х 0,17 х 2 = 140 л.с. х 1,19 = 166,6 рубля

Мощность двигателя 270 л.с.
Ставки налога – общие.
Человек владеет автомобилем весь год:

270 л.с. х 15 = 4 050 рублей

Если он владеет автомобилем 5 месяцев:

270 л.с. х 15 * (5 мес. / 12 мес.) = 270 л.с. х 15 х 0,42 = 1 701 рубль

Во владении автомобиль, мощностью 270 л.с. находится весь год, при этом стоимость автомобиля 4 млн.рублей и с года выпуска прошло 2,5 года:

270 л.с. х 15 х 1,1 = 270 л.с. х 16,5 = 4 455 рублей

Автомобиль с мощностью двигателя 270 л.с., находится во владении 6 месяцев из целого года, его стоимость 12 млн.рублей:

270 л.с. х 15 х (6 мес. / 12 мес.) х 3 = 270 л.с. х 15 х 0,5 х 3 = 270 л.с. х 22,5 = 6 075 рублей

Мощностью двигателя 40 л.с. Ставки налога рассматриваем общие.
Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F3_400x3003

Владение мототранспортом весь год:

40 л.с. х 5 = 200 рублей

Мотоцикл был во владении 9 месяцев из полного года:

40 л.с. х 5 х (9 мес. / 12 мес.) = 40 л.с. х 5 х 0,75 = 40 л.с. х 3,75 = 150 рублей

Стоимость мототранспорта не влияет на расчет суммы транспортного налога.

Мощность двигателя 300 л.с. Ставки – общие.
Владение автобусом весь год:

300 л.с. х 10 = 3 000 рублей

Человек владеет автобусом 8 месяцев:

300 л.с. х 10 х (8 мес. / 12 мес.) = 300 л.с. х 10 х 0,67 = 300 л.с. х 6,7 = 2 010 рублей

Стоимость автобуса не влияет на расчет транспортного налога.

Региональные власти сами регулируют коэффициенты, по которым считаются суммы транспортного налога для всех граждан. Как правило, ставки меняются ежегодно. Также местные власти устанавливают количество льгот и категории граждан, которые под них попадают.

Ставки транспортного налога для каждого из регионов России могут существенно отличаться. Ставка зависит от территориального расположения региона и его индустриального развития.

В большинстве случаев, это означает, что чем больше транспортных средств зарегистрировано на территории отдельно взятого региона, тем выше ставка по транспортному налогу для этого региона.

Ниже представлены ставки по нескольким отдельным регионам.

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F777

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F888

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F999

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F666

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F444

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F333

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F222

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F111

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F000

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F12

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F13

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F14

Расчет налога для легкового автомобиля. Мощность двигателя 200 л.с., стоимость 3 млн.рублей и срок владения 4 месяца из налогооблагаемого периода (1 года), машина выпущена с конвейера 1,5 года назад.
Москва, Санкт – Петербург, Ленинградская область, Архангельская область, Челябинская область, Краснодарский край:

200 л.с. х 50 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 50 х 0,34 х 1,3 = 4 420 рублей

200 л.с. х 47 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 47 х 0,34 х 1,3 = 4 154,8 рубля

Ульяновская и Нижегородская область:

200 л.с. х 45 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 45 х 0,34 х 1,3 = 3 978 рублей

Читайте так же:  Как сделать временную прописку ребенку для школы

200 л.с. х 35 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 35 х 0,34 х 1,3 = 3 094 рублей

200 л.с. х 34 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 34 х 0,34 х 1,3 = 3 005,6 рублей

200 л.с. х 32,7 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 32,7 х 0,34 х 1,3 = 2 890,7 рублей

200 л.с. х 30 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 30 х 0,34 х 1,3 = 2 652 рубля

Ямало-ненецкий Автономный Округ:

200 л.с. х 25 х (4 мес. / 12 мес.) х 1,3 = 200 л.с. х 25 х 0,34 х 1,3 = 2 210 рублей

Это пример расчета транспортного налога для определенных регионов России.

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F5_400x300

Для каждого отдельного случая необходимо самостоятельно рассчитывать сумму налога.

На сайте ФНС России можно воспользоваться калькулятором, который сам рассчитает стоимость транспортного налога для необходимого транспортного средства.

Самые низкие ставки на транспортный налог находятся в Республике Тыва, Магаданской области, Чукотском автономном округе, Забайкальском крае и Чеченской республике. Ставки по налогам на все транспортные средства представлены ниже.

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F15

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F16

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F17

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F18

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F19

Налоговый кодекс устанавливает срок, раньше которого нельзя производить выплаты по транспортному налогу – 1 февраля года, следующего за налогооблагаемым годом.

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2Ftransportnyiy-nalog_400x240

Налогоплательщику приходит уведомление из органов ФНС, в котором должны быть указаны: сумма платежа, реквизиты для оплаты и сроки оплаты сбора.

Платежи по транспортному налогу находятся в ведении налоговой инспекции.

При несвоевременной уплате или неоплате начисленной суммы, налоговый инспектор вправе выписать штраф в размере 20% от неоплаченной суммы или начислить пени за несвоевременную оплату.

Если автомобиль не снят с учета, но не эксплуатируется, разобран, сдан в утиль и т.д., транспортный налог нужно оплачивать до тех пор, пока транспортное средство не будет снято с учета в местном ГАИ.

Знать, как рассчитываются суммы платежей транспортного налога, должен каждый автовладелец. Это поможет избежать путаницы и своевременно разрешать возникающие спорные вопросы с инспекторами налоговой службы. О том, как производится расчет, а также каковы порядок и сроки уплаты транспортного налога для физических лиц, мы рассказывали в этой статье.

Подробнее о том, как рассчитываются транспортные налоги для физических и юридических лиц, вы можете найти в других статьях портала.

Больше информации о том, как рассчитать транспортный налог Вы узнаете, посмотрев короткий видеоролик:

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F3_400x269-300x202

Автовладелец не обязан быть крупным специалистом по налогообложению, но, как говорил Бенджамин Франклин, платить налоги и умереть должен каждый.

Знание тонкостей транспортного налога поможет человеку эффективнее контролировать экономическую сторону своей жизни.

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Favtoguru.pro%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F11%2F5_400x228-300x171

Транспортный налог надлежит уплачивать как гражданам, так и организациям. Последние должны учитывать нюансы, которые касаются их деятельности в части исчисления и оплаты вышеупомянутого налога.

Правовой обязанностью платить этот налог наделены лица, которые обладают зарегистрированными устройствами для перевозки.

Налогооблагаемая база предопределяется мощью двигателя, валовой вместимостью или единицей транспортного средства и корректируется сообразно категории транспорта.

Как рассчитать налог на автомобиль: пример расчёта транспортного налога

Прошли те времена, когда автомобиль был предметом роскоши. В ритме современной жизни без машины уже не обойтись. Те, кто владеет автотранспортом, знают, что кроме стандартных налоговых выплат в государственную казну с 2003 года с владельцев машин взимается еще один, транспортный. В этой статье мы подробно разберем, что это такое и как рассчитать налог на авто.

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Fnalog-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2FKak-rasschityvaetsya-nalog-na-avto

Как рассчитать налог на авто

Размер данного сбора регламентирует Налоговый кодекс РФ, а именно 28 глава 2 части.

Согласно законодательству, с августа 2013 года, сумма от налога поступает в казну того региона, в котором зарегистрирован собственник. При этом ставка, размер льгот и другие положения могут разниться в зависимости от региона места жительства.

К оплате обязывают абсолютно всех собственников транспортных средств, на которых они зарегистрированы. Таким образом, дарение, передача прав по доверенности не освобождает субъекта от оплаты транспортного налога. Все налоговые уведомления будут приходить на адреса владельца ТС, зарегистрированного в техническом паспорте.

Только снятие с регистрации и новое оформление машины позволит освободить бывшего владельца от оплаты налога.

Транспортный налог с автомобиля — величина непостоянная. На размер налога влияют несколько факторов:

  • год выпуска в случае, если автомобиль включен в перечень дорогостоящих тс;
  • объем двигателя про перечень дописать;
  • время нахождения в собственности машины;
  • количество л/с.

Таким образом, для владельцев ВАЗ 2105 и BMV x7 будет начислена разная сумма транспортного сбора.

Изображение - Как рассчитывается налог на машину proxy?url=https%3A%2F%2Fnalog-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2Frasschitat-peni-po-transportnomu-nalogu

Возраст автомобиля может существенно повлиять на конечную величину налогового сбора если он из перечня доргих ТС

Ключевым моментом, влияющим на конечную сумму сбора, является мощность двигателя и место регистрации машины. Учитывая большую разницу в ставках, многие автовладельцы задаются вопросом, а можно ли самостоятельно выбрать наиболее оптимальный регион для регистрации, тем самым снизив стоимость налога? На самом деле, нет, так как независимо от того, в подразделение какой области обратился водитель для постановки на учет, оплачиваться налог будет по тарифу того региона, где владелец прописан. Таким образом, проживая и пользуясь машиной в Архангельске, водитель будет оплачивать налог по ставкам Санкт-Петербурга, если он прописан в этом городе.

Читайте так же:  Согласие родителя на выезд ребенка

Кроме самой ставки, некоторые регионы выделяют льготы для разных категорий граждан, частично или полностью освобождающие от уплаты налога.

Фактически, повлиять на размер ставки и сумму налога можно несколькими способами:

  1. Зарегистрировать средство на другое лицо, которое проживает в области с минимальными ставками. Например, имея машину марки Chevrolet Lacetti в 106 л/с, можно полностью освободить себя от налога, если зарегистрировать его на лицо, прописанное в Ханты-Мансийском АО.
  2. Зарегистрировать машину на лицо, обладающее правом льготы, которые освобождаются от транспортного сбора.
  3. Перепрописаться по другому адресу. Безусловно, этот вопрос связан с множеством проблем, но при наличии родственников или людей, готовых предоставить свой адрес для прописки, можно ежегодно экономить на автоналоге до 4-5 тысяч рублей.

Пример. Владелец имеет в своем распоряжении автомобиль марки Mitsubishi Outlander III (объем двигателя 230 л/с, год выпуска – 2014) и проживает в Калининградской области. По ставкам этого региона, ежегодно машина ему будет обходиться в 15 тысяч рублей (по ставкам на 1.01.2017 года). Зарегистрировав ее на лицо, прописанное в Ханты-Мансийске, ежегодная сумма составит 6900 рублей, что на 8100 рублей меньше.

Замена двигателя на менее мощный, тоже позволит существенно сэкономить на своем авто. Но учитывайте, что речь идет о фактической замене двигателя, а не о «перебивке» заводской номенклатуры на железе, чем занимаются многие автолюбители в поисках экономии.

В каком случае можно уклониться или избежать траты на оплату налога? Согласно законодательству РФ, при угоне машины, владелец временно освобождается от оплаты. Но для этого необходимо зарегистрировать случай угона в полиции и предъявить соответствующую справку в налоговую инспекцию. Начисление сбора будет приостановлено на весь период проведения следственно-розыскных работ.

Также от такой оплаты освобождены транспортные средства, зарегистрированные за Министерством обороны, МЧС, социальными службами, органами по борьбе с наркотической преступностью.

Освобождаются от расходов и маршрутки, автобусы, которые осуществляют пассажирские перевозки по городу. При этом тариф по городу у них должен быть единым. На такси подобное правило не распространяется.

Таким образом, от оплаты транспортного налога освобождены те ТС, которые не являются объектом налогообложения в соответствии со ст. 358 НК РФ, и та категория граждан, которая указана в региональных законах о транспортном налоге.

Учитывая то, что в каждом регионе будут разные ставки, порядок льгот также определяется местной администрацией в каждой области по-своему. К общепринятым льготам могут быть добавлены такие категории граждан, как пенсионеры, многодетные семьи, участники ликвидации аварии ЧАЭС.

На размер транспортного сбора в большой степени влияет, его мощность в лошадиных силах. Поэтому для расчета налога важно точно знать эти данные. Мощность ТС рассчитывается в лошадиных силах. В некоторых документах этот показатель может быть обозначен в киловаттах.

Для того чтобы правильно подсчитать реальную сумму сбора, нужно просто перевести киловатты в л/с: 1 КлВт = 1,36 л/с. Например, если в техническом паспорте указана мощность двигателя в 78 киловатта, в калькуляторе выставляем 106 лошадиных сил.

В принципе, население не обязано заниматься самостоятельными подсчетами размера транспортного налога. Для этого есть специалисты и соответствующие органы. Тем не менее, многие граждане самостоятельно пытаются просчитать, во сколько им будет ежегодно обходиться новое приобретение.

Учитывая разные налоговые ставки в зависимости от места регистрации, каждый автовладелец может ежегодно оплачивать разную сумму. При этом совершенно не имеет значения место его фактического проживания.

Единственным правилом, регламентирующим размер такой ставки, является то, что налог не может быть в 10 раз больше установленного законодательством тарифа.

Налоговая ставка в России колеблется в диапазоне от 5 до 150 р за 1 л/с.

Чтобы правильно рассчитать сумму, в которую будет обходиться вам автомобиль ежегодно, достаточно просто воспользоваться следующей формулой:

Налог = ставка*л/с* T/Y, где

T – период эксплуатации ТС;

Y – общее количество месяцев.

Для того чтобы правильно рассчитать налог, необходимо точно знать установленную регионом ставку и мощность своего авто.

Кроме основных критериев, оказывающих влияние на расчет, есть так называемый показатель «роскошности» автомобиля. Наверняка, многие слышали о законопроекте, который предписывает владельцам роскошного движимого и недвижимого имущества платить по повышенному коэффициенту налоговые сборы.

Так, на 2017 год под понятие «роскошных» автомобилей в России попадают машины стоимостью от 3 до 5 миллионов рублей. Соответственно, владельцев таких авто обяжут платить с коэффициентом 1,1-1,5. Но как только авто достигает трехлетного дня рождения с даты выпуска, этот коэффициент автоматически снижается и приравнивается к стандартному.

Для машин стоимостью от 5 до 10 миллионов рублей и не старше 5 лет с даты выпуска, применяется самый высокий двойной коэффициент.

Как оплатить налог через Интернет: пошаговая инструкция

Для автовладельцев, ведущих динамичный образ жизни, сегодня существует очень простой и удобный способ оплаты государственного транспортного сбора. Оплата через Интернет позволит сэкономить время и нервы.

Таблица 1. Как внести деньги?

Изображение - Как рассчитывается налог на машину 3456363343
Автор статьи: Сергей Шевцов

Добрый день! Я уже чуть более 11 лет предоставляю услуги юридической помощи свои клиентам. Считая себя профессионалом, хочу научить всех посетителей сайта решать разнообразные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны с целью донести в удобном виде всю нужную информацию. Перед применением описанного на сайте всегда необходима консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 4.6 проголосовавших: 11

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here