Как вернуть 13 процентов за лечение зубов

Сегодня предлагаем вниманию статью на тему: "Как вернуть 13 процентов за лечение зубов". Мы попытались полностью раскрыть тему, а наш специалист Сергей Шевцов поделится важными комментариями основанными на опыте работы.

Все о том, как вернуть 13 процентов за лечение зубов через налог

Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов proxy?url=http%3A%2F%2Fmoepravo.guru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2F13_procentov_za_lechenie_zubov_cherez_nalog_1_16183304-400x223

Наверное, многие люди согласятся с тем, что лечить зубы предпочтительнее в платной клинике, так как оборудование в них намного современнее, чем в обычных поликлиниках. Но такое лечение может стать причиной значительных материальных трат, тем более не все знают о том, что некоторый процент от потраченной суммы можно вернуть. Подробнее о процедуре возврата налога на лечение зубов будет рассказано в этой статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – просто позвоните, это быстро и бесплатно !

На налоговый вычет могут рассчитывать только те категории граждан, которые платят налоги. То есть для того, чтобы получить такую компенсацию, человек должен:

  • быть официально трудоустроенным;
  • платить государству подоходный налог.

Налогоплательщик может получить выплату не только на себя, но и на своих несовершеннолетних детей, супруга или супруги и престарелых родителей.

Если гражданин является предпринимателем, но платит подоходный налог, то он тоже имеет право на выплату. А вот безработным лицам и бизнесменам, которые используют специальные программы налогообложения, такой вычет не получить.

Видео (кликните для воспроизведения).

Могут ли вернуть налог за платные услуги стоматолога пенсионерам? Могут, но только если пенсионер еще продолжает свою трудовую деятельность и платит налоги. Также выплату за человека пенсионного возраста могут получить его дети, если они оплатят услуги по лечению.

В первом пункте статье № 219 НК РФ говорится о том, что получить компенсацию за лечение зубов можно только в том случае, если человек производил его в государственных медицинских организациях или частных клиниках, которые имеют лицензию на занятие медициной.

Если говорить о требованиях к лечению, то выплата осуществляется за платное проведение следующих стоматологических процедур:

  • Эндопротезирование.
  • Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов proxy?url=http%3A%2F%2Fmoepravo.guru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2Fstomatologicheskih_procedur_1_18193019-400x267Избавление от аномалий патологического характера.
  • Лечение заболеваний наследственного типа при помощи комбинированных методик.
  • Восстановление разрушенных костных тканей и лечение соединительных тканей.
  • Имплантация и протезирование.

По закону №219 НК РФ максимальная сумма такой выплаты не может превышать более 13% от суммы 120 000 рублей, то есть 15 600 рублей. Если сумма лечения меньше 120 тысяч, то государство выплатит налогоплательщику 13 % от потраченной суммы.

Но в этом законе также существует такое понятие дорогостоящее лечение.

В стоматологии такими процедурами являются протезирование и имплантация зубов.

Расскажем пошагово, как вернуть 13 процентов за лечение зубов.

Сбор необходимых бумаг является неотъемлемой частью процесса получения всех выплат от государства. Для возвращения налога за лечение зубов нужно собрать следующие документы:

  • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в 2 экземплярах, бланк которой можно взять на сайте Налоговой службы;
  • справку с места работы;
  • Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов proxy?url=http%3A%2F%2Fmoepravo.guru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2Fdokumenty_sobrat_1_18193119-400x226копию договоренности с клиникой об оказании услуг;
  • копии документов, которые подтверждают то, что медицинское учреждение имеет лицензию;
  • квитанцию об оплате услуг по лечению зубов;
  • паспорт и его копию;
  • если выплата получается за детей, супруга, супруги или родителей, то нужны их удостоверения личности (паспорта или свидетельства о рождении), свидетельство о браке, а также нотариальную доверенность о представлении их интересов.

Так как декларацию 3-НДФЛ нужно заполнять самостоятельно, то стоит рассказать, как это сделать. Такую форму нужно заполнять или от руки или на компьютере, распечатав е на принтере с применением чернил черного или синего цветов.

Для заполнения декларации для вычета на лечение необходимо заполнить такие разделы как:

    Титульная страница. Там нужно указать:

  • Номер ИНН.
  • Номер корректировки (поставить 0, при первой подаче такой декларации).
  • Период налога (год оказания стоматологической услуги).
  • Код налогоплательщика (760).
  • Сведения о налогоплательщике и документе (указать данные из паспорта).
  • Статус заполнителя (цифра 1 для жителей РФ).
  • Адрес проживания.
  • В пункте о достоверности сведений нужно поставить цифру 1, а также дату и роспись.
  • Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов proxy?url=http%3A%2F%2Fmoepravo.guru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2Fdokumenty_sobrat_2_18193311-400x266Раздел 1. Там следует заполнить строки:
    • 010 (2);
    • 020 (182 1 01 02010 01 1000 110);
    • 030 (написать код региона);
    • 050 (указать значение вычета).
  • Раздел 2. Там предстоит заполнить пункты:
    • 010 (указать общую сумму налога за год, в котором было совершено платное лечение зубов);
    • 030 (указать дохода, который подвергались налогу, обычно это вся сумма);
    • 040 (написать общую сумму вычетов);
    • 060 (написать сумму, которая получиться, если из значения 030 вычесть значение 040);
    • 070 (пункт 060 нужно умножить на 13%);
    • 080 (указать сумму налога, удержанного у источника выплаты);
    • 140 (написать сумму возврата).
  • Лист А. Там надо заполнить строки:

    • 010 (13%);
    • 020 (02);
    • 030, 040 и 050 (заполняются на основе информации из справки 2-НДФЛ);
    • 060 (написать название места работы);
    • 070 и 080 (указать общий доход);
    • 090 и 100 (указать сумму выплаченных налогов).
  • Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов proxy?url=http%3A%2F%2Fmoepravo.guru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2Fposhagovo_instrukciya_1_18193433-400x300Лист Е1. В нем заполняются пункты:
    • 140 и 170 (написать сумму лечения);
    • 180 и 190 (указать значение вычета).
  • Остальные листы и пункты в декларации заполнять не нужно.

    Читайте так же:  Как развестись, если нет детей и совместного имущества


    Дополнительными документами, которые в некоторых случаях требуют от налогоплательщика, являются:

    • чеки об оплате;
    • копия ИНН;
    • справка 2-НДФЛ.

    Вместе с документацией нужно подать в соответствующие органы и заполненное заявление. Его лучше всего составлять по форме, утвержденной приказом ФНС №ММВ -7-8/[email protected], которую можно скачать на сайте Налоговой службы. Общие правила заполнения прописаны в следующих пунктах. Заявление должно состоять из 3 листов.Заполнять его можно от руки или при помощи компьютера.

      На титульном листе заявления нужно указать:

    • номер ИНН;
    • номер заявления (считаются собственные заявления за год);
    • код Налоговой, который тоже можно уточнить на сайте;
    • ФИО в каждой новой строке печатаными буквами;
    • статью Налогового кодекса, по которой можно получить выплату, а именно 78 статью НК РФ;
    • в пункте «код причины переплаты» нужно поставить цифру 1;
    • Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов proxy?url=http%3A%2F%2Fmoepravo.guru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2Fzayavlenie_pisat_1_18193621-400x267в пункте « код платежа» надо поставить цифру 1;
    • сумму выплаты, ее нужно вписать так, чтобы не осталось пустых клеток с правой стороны, например: 15600 рублей;
    • код налогового периода, который для этого вычета составляет: ГД. 00. —-(где последние 4 цифры являются годом, в котором производилось лечение);
    • код ОКТМО, который представляет собой код региона прописки;
    • КБК: 182 1 01 02010 01 1000 110;
    • в пункте «заявление составлено на» следует поставить цифры 003, если заявитель принес заявление лично, и 002, если его принес его представитель;
    • номер телефона, подпись (вручную) и дату заполнения.
    Видео (кликните для воспроизведения).
  • На второй странице указываются реквизиты платежа и банковской организации:
    • наименование банка, в котором у заявителя есть счет;
    • наименование счета, например «Сберегательный»;
    • кор. счет, банковский идентификационный код и номер счета заявителя. Эту информацию можно уточнить в банке;
    • после надписи «номер счета» следует поставить цифру 1;
    • ФИО получателя в отдельной строке также, как и на титульном листе;
    • сведения о документе (номер, серию, код – 21 для паспорта).
  • На 3 листе указываются личная информация:
    • фамилия и инициалы;
    • код документа: 21 – для паспорта;
    • серия, номер, дата выдачи паспорта и наименование организации, которая его выдала;
    • адрес места прописки или места проживания.

    Подать документы и заявление на получение вычета можно лично. Для этого нужно заполнить два образца заявления, чтобы одно осталось на руках. При этом сотрудник, который принимает документацию, должен поставить на втором образце печать с датой принятия.

    Также бумаги и заявление можно передать в ФНС по почте. Для этого их нужно отослать ценным письмом с описью вложений и оценкой в 1 рубль.

    Теперь вы знаете, как оформить вычет.

    Проблемы в получении такого вычета могут возникнуть при некорректном сборе документации или неправильном заполнении заявления. Если из-за этого произошел отказ, то заявитель может собрать недостающие документы или исправить заявление и подать его снова.

    Если же отказ получен по другой причине, то его можно обжаловать через суд.

    Заявление, которое можно подать в конце года, может рассматриваться налоговыми органами не больше трех месяцев. Если заявка будет одобрена, то деньги заявителю должны вернуть в течение одного месяца.

    Вся информация, приведенная в этой статье, поможет без проблем получить выплату из Налоговой службы на лечение зубов. Если клиника и лечение соответствуют всем требованиям и человек является налогоплательщиком, то никаких трудностей возникнуть не должно.

    Главная » Налоги и вычеты » Можно ли вернуть 13 процентов за лечение зубов?

    Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов proxy?url=https%3A%2F%2Fpotreb-prava.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F08%2FIMG_20171227_082414-1-404x227

    Налоговое законодательство предоставляет право вернуть оплаченные средства при лечении или приобретении медикаментов. Это означает, что часть затраченных средств можно вернуть назад.

    Налоговый вычет представляет собой часть дохода, не облагаемую налоговым сбором. Для получения части средств назад следует соответствовать определенным условиям, отраженным в НК РФ. Так, например, лицо должно быть официально трудоустроено. Это означает, что оно должно ежемесячно платить НДФЛ.

    Итак, как ранее уже было сказано, на получение вычета могут претендовать не все граждане.

    Внимание! Для получения средств в виде вычета установлены следующие требования:

    • лицо должно иметь официальное место работы;
    • лицо должно платить ежемесячно НДФЛ.

    Плательщик налога вправе получить денежные средства не только на себя, но и на несовершеннолетних детей, супруга, родителей.

    Когда лицо зарегистрировано в качестве индивидуального предпринимателя и платит НДФЛ, то оно также получает право на выплату.

    Лица, которые имеют статус ИП, но используют специальные программы налогообложения, не вправе претендовать на получение такой выплаты.

    Не вправе претендовать на вычет лица, осуществляющие трудовую деятельность неофициально или состоящие на учете в качестве безработных. Пенсионеры вправе претендовать на вычет в том случае, когда они продолжают осуществлять трудовую деятельность.

    Согласно ст. 219 НК РФ, получить налоговый вычет в связи с оплатой лечения зубов можно в том случае, когда лицо осуществляло лечение в государственной медицинской организации или в частной клинике, которая обладает лицензией на оказание стоматологических услуг.

    Обратите внимание на то, что клиника, которая осуществляла лечение, должна располагаться на территории РФ. В случае лечения в клинике, которая расположена на территории иностранного государства, предоставление вычета не допускается. Иных требований к медицинской организации закон не предусматривает.

    Учтите! Когда речь идет о лечении, то вычет предоставляется за оказание следующих услуг:

    • эндопротезирование;
    • избавление от аномалий патологического характера;
    • лечение заболеваний наследственного типа при помощи комбинированных методик;
    • восстановление разрушенных костных тканей и лечение соединительных тканей;
    • имплантация и протезирование.
    Читайте так же:  Расторжение договора об оказании услуг

    Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов proxy?url=https%3A%2F%2Fpotreb-prava.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F08%2FPROMO-EPLeads-po-seredine

    В соответствии с нормой закона максимальная сумма вычета не может быть более 15 600 рублей. Когда сумма лечения составляет менее 120 000 рублей, то размер вычета составляет 13% от стоимости услуги.

    Однако законодатель ввел такое понятие, как дорогостоящее лечение.

    Заметьте! При оплате процедур, признаваемых в качестве дорогостоящего лечения, налоговый вычет равен 13% от полной суммы лечения даже в случае превышения 120 000 рублей.

    Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов proxy?url=https%3A%2F%2Fpotreb-prava.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F10%2FIMG_20181013_115747-150x150

    Может ли пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры?

    Как получить налоговый вычет за обучение у ИП, читайте тут.

    Не каждый гражданин обладает информацией о том, каким образом можно вернуть 13% от стоимости оплаченных услуг.

    Сложностей тут возникнуть не должно. Вычет можно получить после обращения в налоговый орган, который находится по месту проживания лица.

    Документы, необходимые для оформления налогового вычета

    Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов proxy?url=https%3A%2F%2Fpotreb-prava.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F05%2F19-300x295

    Для получения налогового вычета следует представить следующие документальные сведения:

    • заполненная декларация 3 НДФЛ;
    • соглашение, заключенное с медицинским учреждением;
    • документ, подтверждающий оплату медицинских услуг;
    • справка, формы 2 НДФЛ.

    Заявление подается в конце года и рассматривается после поступления налоговой службой не более 3 месяцев. Далее денежные средства перечисляются на счет получателю, либо с получателя не удерживается НДФЛ в пределах суммы вычета.

    Предоставление вычета осуществляется только за тот период, когда производилась оплата услуг. Подача декларации и иных документов осуществляется на следующий год после года фактически понесенных затрат. В году обращения выплачиваются денежные средства.

    Внимание! Когда вычет оформлен не был, то лицо может реализовать свое право на него в течение последующих трех лет.

    Период, в течение которого рассматривается заявление о предоставлении вычета, и принимается решение по нему, составляет не более 3 месяцев.

    Иногда лечение оплачивается близкими родственникам. Тогда вы все равно вправе получить вычет.

    Близкими родственниками в соответствии с налоговым законодательством признаются:

    • родители лица;
    • супруги;
    • сестры и братья лица;
    • дедушки и бабушки;
    • дети, а также внуки.

    Для рассмотрения заявления лицом представляется документ, подтверждающий родство. В качестве такого документа может быть свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака.

    Декларация формы 3 НДФЛ представляет собой главный документ, являющийся основанием предоставления вычета. Когда декларация заполнена неправильно или с ошибками, налоговый орган обладает правом отказать в произведении выплаты.

    Помните, в случае заполнения декларации собственноручно допускается использование только синих чернил. Слова пишутся заглавными печатными буквами. Исправления или помарки в документе производить не допускается.

    Гражданами заполняются следующие части декларации:

    • первый лист, в котором подлежит указанию персональная информация о лице в соответствии с паспортом, реквизиты, а также иная информация, которая касается гражданина;
    • разделы 1 и 2, в которые вносят информацию о внесенных в течение года налогах и размере вычета;
    • листы A и E1, в которых отражается информация о налоговой ставке, коде налога, указана величина заработной платы гражданина, его месте работы и прочее.

    Посмотрите видео. Возврат 13 процентов за медицинские услуги:

    Когда по какой-то причине лицо не может лично представить документы для последующего получения вычета, то подать документальные сведения можно с помощью сайта Государственных услуг.

    Для использования этой системы необходимо зарегистрироваться или пройти авторизацию. Когда лицо впервые использует указанный сервис, то ему придется внести свои данные СНИЛС и ИНН. Подробная информация по использованию ресурса указана далее.

    Шаг первый – создаем новую декларацию:

    • итак, для начала следует выбрать на портале вкладку «Каталог услуг»;
    • далее среди перечня услуг, которые можно выбрать, необходимо выбрать «Налоги и финансы»;
    • после этого следует перейти по ссылке «Прием налоговых деклараций (расчетов)»;
    • после этого на экране стоит найти пункт «Предоставление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)»;
    • из представленного перечня следует выбрать необходимый тип услуги «Сформировать декларацию онлайн» и нажать на него.

    Затем следует нажать на кнопку «Получить услугу». После этого действия сервис системы осуществит автоматическое перенаправление на анкету, которая подлежит заполнению. Предварительно получатель услуги сможет ознакомиться с информацией, предложенной сайтом. Далее следует нажать клавишу «Заполнит декларацию».

    Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам. Узнайте подробности здесь.

    Шаг второй — вносим необходимые сведения в форму:

    • с переходом к заполнению декларации лицу будет предложен
    • чекбокс с указанием годов. Необходимо выбрать год заполнения декларации, нажать ОК;
    • далее на экране появятся несколько вкладок. Выбрать необходимо ту, которая называется «Декларация». После ее выбора на странице отобразятся графы, в которые следует внести информацию: номер корректировки (для подающегося в первый раз документ он выглядит следующим образом: «0»), категорию лица, которое подает декларацию (в нашем случае следует выбрать «Иное физическое лицо»);
    • когда во втором пункты заполнены все графы, необходимо перейти к пункту доходы.

    На этой странице указываются сведения о доходах, которые в течение года поступали от работодателя, или иных доходах, за которые:

    • необходимо отчитаться перед государством;
    • есть намерение получить налоговую компенсацию в виде вычета.

    Важно! Для принятия системой декларации подлежит указанию следующая информация:

    • о работодателях, которые выплачивали Вам средства;
    • об иных источниках доходов;
    • о размере получаемых средств.

    Обратите внимание на то, что сервис «Госуслуги» автоматически устанавливает категорию доходов, которые облагаются налогом, равным 13%. Когда получаемые средства подлежат обложению в иной сумме, ее следует выбрать вручную, выбрав нужную в списке.

    Каждая графа, которая заполняется в этом разделе, должна быть идентична данным, которые отражены в справке формы 2 НДФЛ, которая выдается по месту трудовой деятельности. Когда эти данные уже были внесены, то их можно просто перенести на эту страницу путем копирования с другой.

    Читайте так же:  Как правильно заполнить анкету на визу в грецию

    Следующий раздел называется « Вычеты». В этой графе следует выбрать именно ту, которая подходит под конкретную ситуацию гражданина, претендующего на получение вычета. Когда речь идет о получении вычета в связи с лечением зубов, то следует выбрать категорию «социальные вычеты».

    Заметьте! В этом разделе указывается следующая информация:

    • в первую очередь указывается сумма, которая была оплачена за полученную услугу;
    • в пункте «социальные вычеты, предоставленные налоговым агентом» нужно указать соответствующий ранее выданной вам налоговой компенсации код (найти сведения можно также в справке 2-НДФЛ).

    Шаг третий — отправляем документы в налоговую инспекцию

    Завершающим этапом заполнения документа в онлайн-режиме является переход на вкладку «итоги».

    В этой вкладке можно получить информацию о:

    • полученном доходе;
    • денежной базе, которая подлежит налогообложению;
    • сумме налогового сбора;
    • сумме, которая предоставляется в качестве выплаты;
    • величине средств, которые вы должны доплатить в казну страны.

    Составленный файл может быть сохранен в качестве файла на компьютере или ноутбуке. Дополнительно он может быть направлен в налоговый орган. После выбора необходимого действия следует нажать кнопку «Далее».

    Для получения информации о том, доставлено ли письмо в налоговый орган, необходимо найти раздел «Декларация по форме 3-НДФЛ» и перейти в «Мои декларации».

    Когда рядом с составленной декларацией появится зеленая галочка, это будет означать, что декларация получена налоговым органом.

    Процедура проверки и рассмотрения поступившей декларации указывается в этом же разделе.

    В случае принятия к рассмотрению декларации статус будет меняться с «зарегистрирована в налоговом органе» на «проверка завершена».

    Налоговое законодательство определяет, что у налогового органа имеется 90 рабочих дней, в течение которых должна быть проведена проверка поступившей информации в декларации, и принято решение по ней.

    Помимо сервиса gosuslugi.ru, граждане обладают правом использовать иной способ подачи декларации, помимо личного визита:

    • направить документы с помощью почты, ценным письмом с описью файлов, которые вложены в конверт;
    • представить заполненную декларацию и остальные документы с доверенным лицом.

    После предоставления необходимого пакета документальных сведений сотрудники налогового органа проведут проверку и примут по нему решение. О решении уведомляется заявитель.

    После получения уведомления лицо должно посетить налоговый орган для личного получения решения, принятого налоговой. Выделяют два способа, с помощью которых налоговый вычет подлежит возвращению лицу.

    Внимание! Способы получения денег по социальному вычету:

    Денежные средства представляются в течение месяца со дня принятия решения.

    С другой стороны, лицо единовременно эти денежные средства использовать не сможет.

    Посмотрите видео. Налоговый вычет за лечение: инструкция по получению

    Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов proxy?url=https%3A%2F%2Fpotreb-prava.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F08%2FPROMO-EPLeads-vnizu-stati

    Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов proxy?url=https%3A%2F%2Fpotreb-prava.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F06%2FPOTREB-PRAVA.COM-pered-formoj-voprosa

    Комментарии к статье “Можно ли вернуть 13 процентов за лечение зубов?”

    Никто ничего не написал пока. Будтье первым!

    Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов proxy?url=https%3A%2F%2Fbukva-zakona.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F04%2Fkak-vernut-13-protsentov-za-lechenie-zubov1

    Возможности бесплатной медицины в современной России сильно ограничены. Большинство ответственных операций, требующих использования передовых технологий, современных инструментов и материалов, осуществляются на платной основе. Приобретение лекарств и медицинских препаратов также достаточно затратное дело.

    Лечение зубов, хоть и не относится к дорогостоящим видам операций, оно может стать причиной значительных материальных затрат. Однако, современное российское налоговое законодательство позволяет часть этих затрат вернуть обратно. Речь не идёт о прямом субсидировании медицинского обследования, лечения или приобретения лекарств.

    Возврат части потраченных на лечение средств осуществляется в виде определённых выплат, исчисляемых в зависимости от стоимости лечения и налоговых отчислений.

    Кто может претендовать на налоговый вычет за лечение зубов?

    Для того чтобы налоговая служба оформила вычет с уплачиваемого подоходного налога необходимо соблюдение ряда условий:

    • За тот период, в котором производилось лечение зубов, должны были осуществляться выплаты подоходного налога и это должно быть подтверждено справкой формы 2НДФЛ. Если подтверждённого факта уплаты подоходного налога нет, то человек не сможет рассчитывать на компенсацию.
    • Человек, претендующий на компенсацию, должен фактически понести финансовые затраты и это должно быть подтверждено соответствующими документами. Никакие неподтверждённые затраты не могут быть причиной налогового вычета.
    • Компенсация на уплачиваемый подоходный налог может распространяться не только на самого налогоплательщика, но и на членов его семьи. Например, если ребёнку проводилось платное лечение зубов, исправление прикуса и так далее, то налоговый вычет будет предоставлен в полном объёме.

    Получить компенсацию возможно, даже если стоматологические услуги оказывались у врача, занимающегося частной практикой. Обязательным условием является наличие у него лицензии на право оказания подобных услуг.

    Расчёт налоговой компенсации за лечение зубов

    Основой для исчисления налогового вычета служит реальная стоимость лечения и приобретения лекарств, Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов proxy?url=https%3A%2F%2Fbukva-zakona.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F04%2Fkak-vernut-13-protsentov-za-lechenie-zubov

    подтверждённая документально (справка о стоимости лечения с медицинского учреждения, чеки на приобретаемые лекарства и другие финансовые документы). Возврату подлежит величина, равная тринадцати процентам от этой суммы, то есть размеру подоходного налога.

    С каждой тысячи рублей, потраченной на лечение зубов и приобретение лекарств, государство вернёт в виде налоговых вычетов сто тридцать рублей.

    Данный расчёт имеет несколько ограничений

    • Максимальная сумма компенсации не может быть больше суммарной величины подоходного налога, уплаченной за данный период. То есть, если начисленная налоговая компенсация превышает сумму уплаченного подоходного налога за период, то можно рассчитывать на возврат только суммы подоходного налога.
    • Максимальная сумма, с которой предоставляется вычет, составляет 120 тысяч рублей. То есть, если лечение зубов потребовало большей суммы, то компенсация будет исчисляться только со 120 тысяч рублей, а все денежные средства сверх неё компенсировать не удастся.
    Читайте так же:  Удерживаются ли алименты с пенсии военнослужащего

    Прежде, чем подавать документы в налоговую с просьбой о предоставлении вычета необходимо убедиться, что данное лечение (или операция) не относятся к дорогостоящим. В противном случае предоставление налогового вычета будет иметь ряд особенностей.

    Кроме того, приобретаемые лекарства и препараты должны входить в специальный перечень, утверждённый правительством. Только в этом случае можно компенсировать затраты на их приобретение.

    Документы для оформления налогового вычета

    Для получения компенсации в налоговую инспекцию по месту жительства следует представить следующие документы:

    • Заявление о предоставлении компенсации за лечение зубов.
    • Документы, подтверждающие личность налогоплательщика (паспорт).
    • Свидетельство о браке или рождении, если оплачивалось лечение зубов у членов семьи налогоплательщика.
    • Справка или иной финансовый документ, подтверждающий факт оплаты лечения и содержащий сумму, потраченную Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов proxy?url=https%3A%2F%2Fbukva-zakona.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F04%2Fkak-vernut-13-protsentov-za-lechenie-zubov2на это.
    • Договор на оказание стоматологических услуг.
    • Чеки на приобретённые лекарственные препараты.
    • Копию документа, подтверждающего наличие у клиники (или у частного лица) права на проведение соответствующего лечения.
    • Справку, подтверждающую доходы и уплаченный налог за период, в котором проводилось лечение зубов.
    • Банковские реквизиты для перечисления налоговой компенсации.

    Пакет документов подаётся в налоговую службу по месту жительства до 30 апреля. При этом расчётным периодом будет являться весь прошлый год.

    Добрый день! с чего мне начать, чтоб вернуть налог поо за лечением зубов в общей стоимости 25000 тыс.рублей.

    Кому положен возврат налога за лечение зубов и как его получить?

    Обращаясь к стоматологам за дорогостоящей медицинской помощью, граждане нашей страны имеют возможность получать возврат подоходного налога за лечение зубов. Какие документы собрать и все о подаче декларации в соответствующие органы опишем подробнее.

    Кодекс Российской Федерации предусматривает множество нюансов, ограничений и выделяет только отдельные группы людей, которые могут рассчитывать на процедуру выплаты. Чтобы понять, есть ли у вас основания обращаться к государству за подобной компенсацией по возмещению трат на лечение, нужно узнать все особенности.

    Специальный налоговый вычет – так называется государственная помощь на некоторые виды лечения, в том числе и стоматологическое. И хоть часть населения думает, что это просто выплата государством тех денег, которые они потратили в медицинском учреждении, на самом деле это не так.

    По сути, это возврат налога или его части в размере 13 процентов от потраченной суммы. Причем для того чтобы претендовать на эти деньги, нужно соответствовать всем критериям закона. Это та же часть налога с доходов физических лиц, то есть НДФЛ, который был уплачен человеком с его заработка.

    Налог на лечение зубов помогает снизить доход, который насчитывался пациенту во время его работы, и с которого снимали тот самый налог в размере 13%. Правда, в этом деле не все так просто и гладко, поэтому разберемся со всеми нюансами и ограничениями.

    Если вы совершали мелкие приобретения медикаментов, подпадающих под выплату компенсации, а также несколько раз обращались за стоматологической помощью или же дополнительно желаете возместить траты за обучение, то можно обращаться за подобной социальной выплатой только единожды. И неважно, сколько раз случались действия, подпадающие под критерии налогового вычета.

    Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов proxy?url=https%3A%2F%2Finfozuby.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F03%2Fnalogi

    Чтобы рассчитывать на подобную компенсацию, нужно соответствовать определенным правилам:

    1. Быть гражданином (резидентом) Российской Федерации.
    2. Иметь доход, с которого регулярно выплачивается 13% налога.

    Нельзя получить выплату в большем размере, чем были произведены отчисления. Остаток средств не переводится на другой налоговый период. Кроме того, вы можете получить возврат денег за такое лечение не только на себя, но и на самых ближайших родственников. А это супруг (супруга), дети до 18 лет или родители.

    Невозможно оформить подобную помощь следующим лицам:

    1. Пенсионерам, у которых есть только государственная пенсия.
    2. Неработающим людям, даже если они получают пособие по безработице.
    3. Индивидуальные предприниматели, выплачивающие иную налоговую ставку чем 13%.

    Если же предприниматель выплачивал какие-то другие налоги, даже в большем объеме, чем эта сумма, но это не НДФЛ, а например, НДС или какой-то другой, то они не подпадают под правила компенсации.

    Также есть и ограничения в сумме выплаты. Максимальная ставка, с которой вычитают те самые проценты, не может превышать 120 тысяч рублей, даже если человек потратил намного больше. Исключением являются дорогостоящие процедуры, о которых мы поговорим ниже.

    Если же налоги были уплачены, но они значительно меньше, чем предполагаемый социальный вычет, то вернуть государство может только ту сумму, которая была уплачена за определенный налоговый период.

    Важно учитывать, что налоговый вычет производится не только за стоматологические услуги, но и за покупку некоторых медикаментов, а также другие виды лечения. Помимо этого, есть подобные социальные выплаты и за обучение. Поэтому все потраченные деньги суммируются и из них вычисляется 13%, которые государство может вернуть человеку.

    Чтобы ознакомиться с полным перечнем медикаментов и других лечебных процедур, которые подпадают под социальную выплату, можно узнать через налоговую службу. Если говорить конкретно о стоматологических услугах, то сюда входят практически все их виды:

    • лечение и диагностика;
    • стационарное лечение;
    • обращение в поликлинику;
    • амбулаторная помощь;
    • лечение в рамках страхового полиса;
    • санаторно-курортное оздоровление.

    При этом стоматологическая клиника обязательно должна находиться в России и иметь необходимые государственные лицензии.

    Читайте так же:  Образец заявления нотариусу о вступлении в наследство

    Еще один нюанс – определение дорогостоящей процедуры. Большая часть услуг стоматолога имеет код «1» и относится к обычному лечению, подпадающему под ограничения по выплате. Но ряд услуг, как имплантация, реплантация и установка металлических конструкций относятся к дорогостоящим процедурам. Они имеют код «2» и не поддаются никакому ограничению по сумме возврата налога.

    Соответствующий код и отметку делает клиника, которая проводила лечение. И если там указали код «1», то придется рассчитывать на возврат от суммы не больше 120 тысяч рублей. Если же процедура соответствует коду «2», то государство может выплатить всю сумму в полном объеме.

    Какие документы нужны для возвращения налога за лечение зубов?

    Подать декларацию на возврат подоходного налога можно только в том случае, если проведенное лечение соответствует всем требованиям законодательства. При этом обязательно нужно собрать полный пакет документов. Ведь хотя бы без одной какой-то справки сотрудники полиции не будут даже рассматривать дело.

    • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, в которой указаны все суммы и размеры выплаченного дохода, процентная ставка и пр.
    • Справка формы 2-НДФЛ с работы, составленная за период, который соответствует специальному налоговому вычету.
    • Копии паспорта гражданина Российской Федерации с пропиской и первыми основными страницами.
    • Правильно составленное заявление, в котором указываются все суммы, период, виды лечения и реквизиты банковского счета, на который и будет произведена выплата.
    • Копию договора с тем учреждением, в котором проводилась процедура. Каждая из страниц должна быть отдельно заверена.
    • Копия лицензии этого учреждения с указанием тех видов работ, которые оно имеет право проводить.
    • Копия страхового полиса с произведенными выплатами, если в нем указывается именно страхование медицинского характера.
    • Все копии и справки, подтверждающие оплату за определенные услуги и указаны суммы. Это могут быть чеки, квитанции и пр.
    • Если происходит налоговый вычет за ближайших родственников, то обязательно следует подать и документы, которые указывают на соответствующее родство (свидетельство о браке, рождении и пр.).

    Рассчитывать на возврат компенсации можно не сразу, есть определенные сроки. Налоговой инспекции нужно около двух-четырех месяцев на изучение документов, проведение проверок и пр. И только через месяц после утверждения выплаты можно ожидать поступление денег на банковский счет.

    Рассчитывать суммы не так уж и сложно, как может показаться с первого взгляда. Главное, разобраться во всех нюансах.

    ► Пример 1. Гражданин Иванов сделал имплантацию и потратил 500 тысяч рублей. Поскольку эта процедура имеет код «2» и является дорогостоящей, то на нее не влияют ограничения. Поэтому Иванов может ожидать выплату в полном объеме. Рассчитывается она следующим образом 500 000*13%=65 000.

    Зарплата за год у него составляла 40 тысяч рублей каждый месяц, из которых он выплатил 62 400 рублей в виде налогов. Государство в таком случае может вернуть Иванову только 62 400 рублей. Если бы он зарабатывал больше, то получил бы налоговую выплату в полном объеме.

    ► Пример 2. Гражданин Петров за год умудрился потратить 800 тысяч рублей на импланты для жены, 100 тысяч на брекеты для несовершеннолетней дочери и 150 тысяч на протезирование своих зубов. В общей сумме это 1 050 000 рублей.

    Социальная налоговая выплата при этом может достигнуть 136 500 рублей. Доходы Петрова составили 2,5 млн рублей за год, и он выплатил налоги в размере 325 тысяч рублей. Поскольку ограничений на сумму нет из-за проведения дорогостоящих процедур, а также количество уплаченного налога превышает размеры выплат, то Иванов получит все 136 500 рублей, как и полагается.

    ► Пример 3. За год Семенов провел стоматологическое лечение зубов на сумму 140 тысяч рублей. Также ему сделали дорогостоящую операцию за 200 тысяч. Заработал за год он 500 000 и выплатил налога в размере 62 тысячи. Поскольку лечение зубов предполагает ограничение суммы в 120 тысяч, то налоговый вычет будут считать строго из нее. Дорогостоящая операция не попадает под ограничения.

    Таким образом (120 000 + 200 000) * 13% = 41 600 рублей. Учитывая, что налоги были уплачены в большем объеме, то Семенов может рассчитывать на выплату всей этой суммы.

    Видео: возврат 13% за мед.услуги.

    Для того чтобы получить компенсацию, нужно подать документы в налоговую инспекцию по месту прописки человека. Только в том случае, если подобную выплату совершает работодатель, то эти документы сначала подают в налоговую службу и уже потом ее решение передают директору.

    Еще в апреле 2015 года были внесены некоторые изменения. Они относятся к социальным налоговым вычетам и вступили в силу только в 2016 году. Речь идет о том, что можно получить компенсацию прямо от работодателя, без участия налоговой службы.

    И теперь необязательно дожидаться окончания налогового периода. То есть, если вы совершили протезирование в начале 2017 года, вы можете получить деньги в этом же году.

    Изображение - Как вернуть 13 процентов за лечение зубов 3456363343
    Автор статьи: Сергей Шевцов

    Добрый день! Я уже чуть более 11 лет предоставляю услуги юридической помощи свои клиентам. Считая себя профессионалом, хочу научить всех посетителей сайта решать разнообразные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны с целью донести в удобном виде всю нужную информацию. Перед применением описанного на сайте всегда необходима консультация с профессионалами.

    Обо мнеОбратная связь
    Оцените статью:
  • Оценка 4.6 проголосовавших: 11

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here