Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог

Сегодня предлагаем вниманию статью на тему: "Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог". Мы попытались полностью раскрыть тему, а наш специалист Сергей Шевцов поделится важными комментариями основанными на опыте работы.

Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога?

Согласно Налоговому Кодексу, если Вы владели квартирой (или другой недвижимостью) больше минимального срока, то Вы освобождаетесь от налога при ее продаже (а также необходимости подавать налоговую декларацию). При этом минимальный срок владения может составлять три года или пять лет в зависимости от того, когда и как было приобретено жилье (новые правила были введены ФЗ №382-ФЗ и вступили в силу с 1 января 2016 года). В данной статье мы рассмотрим, как определить после какого периода владения недвижимостью Вы будете полностью освобождены от налога при ее продаже.

Если жилье приобретено до 1 января 2016 года (любым способом), то применяются “старые правила” (действовавшие до последних изменений в Налоговом Кодексе): Вы освобождаетесь от налога (и необходимости подавать налоговую декларацию), если на момент продажи недвижимость находилась в Вашей собственности более трех лет.

Видео (кликните для воспроизведения).

Пример: в 2012 году Васильев К.К. купил квартиру. В 2016 году Васильев продал эту квартиру за 3 млн. руб. Так как квартира была куплена до 2016 года, и на момент продажи Васильев владел ей более трех лет, ему не нужно ни платить налог от доходов, ни подавать декларацию в налоговый орган.

Если Вы приобрели жилье после 1 января 2016 года, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года в следующих ситуациях (для всех остальных случаев – 5 лет):

    Если Вы получили недвижимость в наследство от близкого родственника.

Если право собственности на объект недвижимого имущества получено Вами в порядке наследования от члена семьи или близкого родственника (в соответствии со ст.14 Семейного Кодекса РФ, к ним относятся: родители, дети, дедушки/бабушки, внуки, полнородные/неполнородные братья и сестры), то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года.

Пример: в 2016 году Синицын С.С. получил в наследство от отца квартиру. В 2020 году он собирается ее продать. Поскольку жилье получено по наследству от близкого родственника, то минимальный срок владения таким жильем составляет 3 года. Таким образом Синицыну не нужно будет платить налог с продажи квартиры в 2020 г. и подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию (ведь к моменту продажи квартира будут находиться в его собственности более трех лет).

Пример: в 2016 году Воронов В.В. получил в наследство от дяди квартиру. В 2020 году он собирается ее продать. Поскольку квартира получена в наследство после 1 января 2016 года не от близкого родственника (согласно ст.14 СК РФ, дядя не относится к близким родственникам), то минимальный срок владения таким жильем составляет 5 лет. Таким образом при продаже квартиры в 2020 году Воронову В.В. нужно будет отчитаться перед налоговым органом и заплатить налог.

Недвижимость получена в дар от близкого родственника

Если право собственности на объект недвижимого имущества получено Вами в дар от члена семьи или близкого родственника (в соответствии со ст.14 Семейного Кодекса РФ, к ним относятся: родители, дети, дедушки/бабушки, внуки, полнородные/неполнородные братья и сестры), то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года.

Пример: В июне 2016 года отец подарил Гарелину Я.И. квартиру. Для улучшения своих жилищных условий Гарелин планирует продать эту квартиру в конце 2019 года. При продаже квартиры в 2019 году Гарелину Я.И. не придётся платить налог и подавать декларацию в налоговый орган, так как квартира была подарена близким родственником и на момент продажи будет находиться в собственности более 3х лет.

Жилье было приватизировано

Если Вы получили право собственности на жилье в результате приватизации, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года.

Пример: Супруги Ивановы приватизировали квартиру, в которой проживали, в августе 2016 года. Через три года (в августе 2019 года) они смогут продать данную квартиру, не уплачивая налога с продажи.

Имущество получено по договору пожизненного содержания с иждивением.

Если право собственности на объект недвижимого имущества получено в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением, то минимальный срок владения для безналоговой продажи также составляет три года.

Как мы указали выше, если Ваш случай не попал ни в одну из категорий, то для продажи жилья без налога оно должно находится у Вас собственности не менее 5 лет.

Пример: в мае 2016 году Яблоков В.В. купил квартиру по договору купли-продажи. В 2020 он собирается продать эту квартиру. Яблоков В.В. Должен будет подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог, так как в данном случае минимальный безналоговый срок владения составляет 5 лет.

Читайте так же:  Образцы заявлений на отпуск в 2019 году – полный список

Пример: в 2016 году Красильников В.В. получил в дар от дяди квартиру. В 2020 году он собирается продать указанную квартиру. Поскольку квартира была получена не от близкого родственника и на момент продажи будет находиться в собственности Красильникова менее пяти лет, то при ее продаже Красильникову В.В. необходимо будет подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Видео (кликните для воспроизведения).

Мы рассмотрели, как определить минимальный срок владения для безналоговой продажи в различных ситуациях, но, в тоже время, не всегда понятно, с какого момента отсчитывается срок владения.

В общем случае действуют следующие правила:

  • при покупке жилья (по договору купли-продажи или долевого строительства) срок владения исчисляется с даты регистрации права собственности на недвижимость;
  • при получении недвижимости в наследство срок владения исчисляется со дня смерти наследодателя (открытия наследства).

Более подробно вопрос исчисления срока владения рассмотрен в нашей статье С какого момента считать срок владения квартирой при продаже?

Сроки, которые квартира должна находиться в собственности, чтобы не платить налог

22.03.2018 1,436 Просмотры

Налоговое законодательство предполагает уплату налогов с доходов граждан. К таким доходам относятся и денежные средства, полученные с продажи квартиры. Однако государство предусматривает для своих резидентов ряд льгот, которыми можно воспользоваться и существенно уменьшить НДФЛ или вообще не вносить 13 %. Многое зависит от того, как давно была приобретена недвижимость. Давайте разберёмся, сколько лет квартира должна быть в собственности, чтобы не платить за продажу налог.

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2Fydttdtddd-e1521357664641-300x205

Граничный срок, после которого можно спокойно продавать жилье и не вносить налог, в 2018 году составляет 5 лет. Для некоторых категорий имущества срок может быть снижен до 3 лет. Рассмотрим, сколько лет квартира должна быть в собственности, чтобы не платить подоходный налог.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Звоните:

Это быстро и бесплатно !

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2Fnat-75x75

Если квартира была унаследована или получена в дар от близкого родственника, прибыль от её продажи перестаёт быть предметом налогообложения через три года. Близкими родственниками считаются:

  • родители;
  • бабушки и дедушки;
  • дети;
  • внуки;
  • братья и сёстры.

Если же недвижимое имущество было куплено, получено по наследству или в дар от дальнего родича или постороннего человека, потребуется больше времени, чтобы продать его, не подвергая полученные денежные средства налогообложению, — 5 лет.

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2F7ye66e5eeee-e1521357795755-300x201

Многие граждане покупают квартиру в строящемся доме ещё на этапе планирования. В этот период цены за квадратный метр минимальны. Когда дом будет построен, стоимость квартир в нём намного возрастёт. Казалось бы, выгодное вложение, можно перепродать недвижимость и получить выгоду. Но теперь придётся ждать целых пять лет, прежде чем такая сделка принесёт пользу.

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2F77e6e6te55444-e1521357905102-300x181

13 % от цены жилья — это внушительная сумма, которая может достигать нескольких сот тысяч. Поэтому неудивительно, что многие владельцы задаются вопросом, как можно уменьшить эту сумму. Существует два законных способа это сделать.

Акция: 350 рублей БЕСПЛАТНО
до 31 декабря 2018

Звоните:

+7(812)317-11-38 (Санкт-Петербург)

Задайте свой вопрос, и в течение 6 часов юрист-эксперт по имуществу его изучит и предоставит Вам решение.

Первый из них — использовать налоговый вычет, который составляет 1 млн рублей. Допустим, квартира стоит 5 млн рублей. Вычитаем из этой суммы 1 млн р. и получаем 4 млн р. От этого количества денег будет считаться 13 %. Таким образом, собственник заплатит 520 тыс. р. налога вместо 650 тыс. р., которые ему требовалось бы внести, если бы он не воспользовался вычетом. Экономия налицо.

Второй способ снизить сумму НДФЛ — это воспользоваться расходным вычетом. Предположим, вы купили квартиру за 3 млн р., а продали её за 4.5 млн р. В таком случае вы можете от суммы доходов отнять расходы и из полученного остатка высчитать 13 %. В приведённом примере разница составляет 1.5 млн р., а налог от неё — 195 тыс. р. Если были потрачены значительные средства на ремонтные работы, и это подтверждается соответствующими документами, можно включить их в перечень расходов.

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2Fy6ete55eeee-300x192

Разницу между доходами и расходами можно применить и в другом случае. Допустим, вы продаёте квартиру и в этом же отчётном налоговом периоде будете покупать ещё одну. В этом случае из суммы дохода можно вычесть сумму расходов на покупку нового жилья.

Можно ли воспользоваться сразу двумя льготами? Нет, надо выбрать только одну. Собственник должен оценить, какой вариант ему более выгоден, и остановиться на нём.

Возможно ли продать имущество, которое находится во владении меньше трёх лет, и не вносить при этом НДФЛ? Да, такие варианты тоже есть.

Сумма, которая подлежит налогообложению, начинается от 1 млн рублей. Если жилой объект продаётся за меньшие деньги, налог не вносится. До недавнего времени это было предметом мошеннических схем, когда продавец указывал в соглашении купли-продажи стоимость в 1 млн р, а фактически продавал объект дороже. Сейчас осуществить такой обман не получится, потому что налог взимается с 70 % стоимости объекта по кадастру.

Читайте так же:  Проведение оценки жилья для наследства

Процедуру внесения НДФЛ можно разбить на два этапа — подача декларации и непосредственно оплата. Налоговое законодательство установило следующие сроки:

  • до 30 апреля следующего налогового периода нужно подать декларацию 3-НДФЛ;
  • до 15 июля следующего налогового периода внести оплату.

Таким образом, если в ноябре 2017 года вы приобрели недвижимость, вам нужно до 30.04.2018 года занести в ФНС 3-НДФЛ, а до 15.07.2018 года заплатить налог. Вместе с декларацией, бланк которой можно скачать на сайте ФНС, в налоговую инстанцию необходимо будет представить следующие документы:

  • удостоверение личности собственника в виде паспорта;Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2F7_1-300x235
  • свидетельство или выписка из Росреестра о праве собственности; Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2F8_2-1-214x300
  • договор или иной документ, указывающий, как объект достался текущему владельцу; Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2F10_3-1-212x300
  • техническая и кадастровая документация; Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2F3_6-1-219x300
  • заявка на оформление вычета. Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fconsultantor.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F03%2F10_5-300x216

К уплате налога следует отнестись со всей серьёзностью. Уклонение от уплаты влечёт за собой наказание в виде штрафных санкций или даже уголовной ответственности.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

Звоните:

Москва +7(499)755-81-96 (бесплатно)

Санкт-Петербург +7(812)317-11-38 (бесплатно)

Это быстро и бесплатно

Какой период квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог

Часто закупку квартир на этапе строительства с последующей ее перепродажей используют инвестиционные организации, при этом имеют доход от разницы цен. Не зависимо от цели, продавец получает прибыль, а значит должен оплачивать налог. В некоторых ситуациях можно избежать этого. Стоит знать, сколько времени квартира должна быть в собственности, чтобы не платить налог.

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fprosobstvennost.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F12%2F7546781521820291

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fprosobstvennost.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F12%2F92179cce0dc4a5249f81b0fad7944f831-150x150

В 2017 году вступила в силу норма закона, что дает возможность не оплачивать платеж в налоговую за квартиру, если она находиться во владении определенное время. Причем важно знать, сколько лет она должна находиться во владении в каждом отдельном случае, так как нормы диферсифицированы.

Только в текущем году были приняты существенные изменения, теперь этот срок 5 лет, ранее было 3. К имуществу, которые можно продавать по истечению 5 лет владения и не оплачивать налоги относится:

  1. Дом, квартира.
  2. Дача, садовый домик, участок.
  3. Иное имущество.

Если перед продажей длительность владения был меньше, то необходимо заполнить декларацию и внести плату в размере 13%.

В планах было принятие нормы минимальных сроков обладания в 7 лет, то законодатели остановились на 5 годах.

Новые нормы распространяются на недвижимость купленную после 1.01.2016. Если недвижимость была куплена до этого времени, то ее можно продавать без ущерба для собственного бюджета через 3 года.

Стоит правильно понимать, что дата, от которой отсчитывается срок владения это:

  • При приобретении квартиры – дата регистрации факта перехода прав собственности, то в свидетельстве будет указана дата, от которой и следует отсчитывать.
  • Если продажа касается недвижимости полученной в наследство, то этот срок начинается от дня открытия наследства, то есть от даты смерти того, кто оставил наследство.

Важно! Если квартира была оформлена в собственность после 1 января 2017 года, то для налогообложения берется в учет общий или региональный срок владения недвижимостью, при продаже ее в 2017 году или позже.

По поводу терминологии это новые понятия, которые ранее в законе не использовались. Минимальный предельный срок владения – это пять лет. По отдельным объектам этот период останется три года, и это зависит от способа приобретения прав на владение, конкретней:

  1. При получении квартиры в результате наследования или в оформления договора дарственной близким родственником.
  2. Во владение жилье получено через приватизацию.
  3. Если квартира получена в собственность в результате оформления сделки по договору пожизненного содержания с иждивением.

Еще одна новая норма в 2017 году – это региональный период. Местные власти имеют право сокращать минимальный период обладания, но превышать его они не могут. Так, например если принят в регионе закон, в котором этот срок составляет 4 года, то реализовать квартиру и при этом не платить налог можно владея ею именно этот срок.

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fprosobstvennost.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F12%2F16101-150x150

До принятия изменений реализацию квартиры раньше срока можно было сделать выгодной для продавца за счет снижения ее реальной цены в договоре. Сумма сделки ниже, а значит и налогов меньше.

Теперь эта история не пройдет. За основу налогообложение берется цена, указанная в договоре по продаже квартиры. В тех ситуациях, когда она существенно ниже рыночной, то при просчете налога будет браться за основу кадастровая стоимость.

В 2017 года занижением цены реализовать квартиру обойти законную уплату налогов не удастся.

Если ожидать указанный срок не выходит, и продавать квартиру нужно, есть несколько вариантов, как уменьшить налоговую нагрузку. Для бывшего владельца гражданина России налог при этом составляет 13%, а для нерезидентов 30%.

  1. Платить налог от фактической прибыли, а не от суммы продажи квартиры. пример: квартира куплена за одну сумму, а продается за другую, скорее всего выше. Такая ситуация вероятна если жилье продается в новостройке. Инвестиционные компании закупают квадратные метры еще на этапе получения разрешительных документов, а продажу проводят уже на этапе готовности. Налоговой базой будет разница стоимостей. Но получить такую «скидку» можно только при наличии подтверждающих документов.
  2. «Минус миллион». Если удалось купить квартиру дешевле, чем за 1 млн, то база формируется как сумма продажи с вычетом этой суммы. Остаток облагается налогом в стандартном размере. Если цена квартиры менее это суммы, то налог с нее вовсе не платиться.
Читайте так же:  Как бесплатно сделать межевание земельного участка

Причем выбор варианта обязан сделать владелец. Выгодность того или иного варианта стоит рассматривать с позиции того, сколько именно средств было затрачено на покупку квартиры.

Первый вариант целесообразно использовать если сумма покупки больше 1 млн, так как в этом случае не нужно документальное подтверждение покупной стоимости.

Воспользоваться двумя вариантами уменьшения налоговой базы нельзя. Сложности также могут возникнуть, если в один год продается 2 объекта недвижимости. В законе прописывается возможность пользования разными методами для разных объектов, в зависимости от выгоды и теоретические сделать это министерство финансов это тоже позволяет.

Но на практике налоговики отказывают в предоставлении разных типов уменьшения суммы налоговой базы. Есть, конечно, вариант обратиться в суд по поводу этого решения, но прецеденты были, и решались они не в пользу заявителя.

Даже если налог не насчитывается на доход, полученный от продажи, декларацию подавать нужно обязательно, в противном случае будет наложен штраф. Или еще хуже налог придется оплатить со всей суммы продажи, которая указанна в договоре. Также вероятным последствием, которое регламентируются уже не налоговым, а криминальным кодексом.

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fprosobstvennost.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F12%2F011-4-150x150

Если объект находиться в долевой собственности, то тут есть свои нюансы при продаже в ситуации, если срок, который должна быть квартира в собственности менее 5 лет. Так, если недвижимость реализуется по 1 договору всеми участниками долевой собственности, то сумма вычета 1 млн, делиться между ними в соответствии с пропорциями владения каждым.

В ситуации, когда продажа доли каждого осуществляться по отдельным договорам купли-продажи, свой «вычетный» миллион получает каждый из владельцев. Но данная ситуация возможна только если есть реальная возможность выделить долю владения в натуре.

Еще одно условие для такой ее продажи – это наличие отдельного права собственности.

Налоговый резидент – это лицо, проживающее на территории РФ постоянно, под этим сроком подразумевается больше 183 дня. Если лицо проживает на территории меньше этого срока, то при продаже квартиры, которая находилась в собственности менее пяти лет, придется платить налог в размере 30%.

  1. Если лицо проживает за пределами РФ и получает наследство, которое хочет продать, то ему придется уплатить налог в размере 30%.
  2. Если житель России получает наследство за пределами страны, то при его продаже ему нужно уплатить в казну 13% от стоимости.

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fprosobstvennost.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F12%2F31-2-150x150

Теперь многим инвесторам закупать квартиры будет невыгодно, ведь срок в 5 лет не малый, а это время придется исполнять все обязательства по отношению к имуществу. К тому же теперь невозможно продать квадратные метры по заниженной цене, все равно платить обязательный налог придется сполна.

Ожидается, что в 2017-2017 годах уменьшиться количество спекулянтов зарабатывающих на перепродажах, так как были предприняты все меры по усложнению им жизни.

Для подачи данных в налоговую службу нужно:

  1. Копия паспорта и идентификационного кода.
  2. Копия договора купли-продажи, подписанного двумя сторонами.
  3. Финансовый документ, подтверждающий факт продажи.
  4. Если дело касается долевой собственности, то нужно подать еще и заявление о распределении налога.

Механизм заработка на перепродаже квартир с принятием изменений к налоговому кодексу сильно усложнился. Теперь такие доходы уменьшаться или их получение будет слишком сложным для реализации. Для простых же граждан, которые по каким либо причинам хотят продать свою квартиру и при этом она находится в собственности менее 5 лет, есть ряд возможностей уменьшить налог.

Сколько в собственности должна быть квартира чтобы не платить налог

Согласно действующему в нашей стране законодательству, всякий доход, полученный гражданином, в обязательном порядке облагается налогом в 13%. Продажа недвижимости, пусть даже с целью приобретения другого жилья, тоже считается государством способом получения дохода. Соответственно, с суммы, полученной за проданную квартиру, вы будете обязаны заплатить налог. Правда, к счастью, далеко не в каждом случае.

На налогообложение сделки с недвижимостью влияют два фактора: срок владения квартирой и стоимость квартиры по договору купли-продажи. О том, сколько в собственности должна быть квартира, чтобы не платить налог, подробно поговорим чуть ниже. А пока разберемся со стоимостью жилья.

Согласно 220 статье НК РФ, налогом облагаются сделки с недвижимостью, сумма которых превышает 1 миллион рублей. Это касается как квартир, так и домов, земельных участков, комнат и даже нежилых объектов. Какое-то время продавцы недвижимости пользовались этой лазейкой, указывая в договоре заниженную стоимость квартиры. Но с развитием ипотечных сделок это стало довольно затруднительно, поскольку банки выдают кредит именно на сумму, указанную в договоре купли-продажи.

Кроме того, далеко не каждый покупатель согласится на такую уловку. В случае расторжения сделки, вы можете получить назад проданную квартиру. Но покупатель в такой ситуации может претендовать только на возврат суммы, указанной в договоре. Далеко не каждый станет так рисковать, особенно с учетом того, как возросло сегодня количество мошеннических операций с недвижимостью. Так что вариант с занижением суммы договора, может сработать только в случае, если на вашу квартиру найдется лояльный покупатель с чистыми деньгами.

Читайте так же:  Как узнать сумму задолженности по квартплате

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=http%3A%2F%2Fmeshok-creditov.ru%2Fimages2%2Fskolko-v-sobstvennosti-dolzhna-byt-kvartira-chtoby-ne-platit-nalog1

Как рассчитать налог?

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=http%3A%2F%2Fmeshok-creditov.ru%2Fimages2%2Fskolko-v-sobstvennosti-dolzhna-byt-kvartira-chtoby-ne-platit-nalog3

Впрочем, не спешите размышлять о махинациях с документами. Вполне возможно, вы можете избежать выплаты налога с продажи просто в силу срока права собственности на свою квартиру.

Оценивая сделки с недвижимостью, налоговая инспекция обязательно учитывает, сколько лет в собственности квартира. Чтобы не платить налог, продавец должен подтвердить, что владел объектом недвижимости не менее трех лет. Но здесь, опять же, есть один нюанс.

  1. Если объект был приобретен продавцом до 1.01.2016 г., продать его без уплаты налога можно только через три года после вступления в собственность.
  2. Недвижимость, приобретенную после 1 января 2016 года, можно продать, не выплачивая налог, только через 5 лет после вступления в право собственности.

Эти условия регулирует ФЗ №382, вступивший в силу в начале прошлого года.

Чтобы понять, с какой даты следует отсчитывать начало права собственности, изучите правоустанавливающие и правоподтверждающие документы на свой объект недвижимости. Точка отсчета будет зависеть от того, каким образом вам досталась квартира.

Для объектов, приобретенных по договору купли-продажи, право собственности начинается с момента его регистрации в государственном реестре. Эта дата стоит в свидетельстве о праве собственности. Если этого документа нет у вас на руках либо вам его не выдавали, запросите в Росреестре выписку из ЕГРП – интересующая вас дата будет указана в ней.

Если квартира получена вами в наследство на общих основаниях, право собственности на нее отсчитывается так же с момента регистрации. Однако, если вы получили недвижимость по завещанию, отсчет следует вести с момента смерти наследодателя. Этот нюанс обговаривается статьями 1152 и 1114 ГК РФ.

Больше всего сложностей возникает с жильем, приобретенным по договору долевого участия. Налоговая инспекция зачастую склонна считать, что момент собственности на него наступает также с момента внесения объекта в реестр. Однако, согласно статье 220 Налогового кодекса, собственность на долевку возникает в день подписания ее покупателем акта приема-передачи квартиры. При появлении разногласий с налоговиками упирайте именно на эту статью.

Совет: Чтобы точно выяснить, как будут обстоять дела именно в вашей ситуации, прежде чем выставлять квартиру на продажу, обратитесь за консультацией в МФЦ. Покажите имеющиеся у вас документы консультанту налоговой службы и Росреестра. Так вы сможете уточнить момент, с которого к вам не будет применяться налогообложение.

Отдельно стоит обговорить ситуацию, в которой собственник приобретал квартиру не сразу, а по долям. Предположим, до некоторого момента вы являлись обладателем ? объекта недвижимости, а затем выкупили у второго владельца его половину либо получили ее в дар или в наследство. Таким образом, вы стали единоличным владельцем всей квартиры. С какого момента следует отсчитывать 3 или 5 лет? В данном случае закон считает, что изменения в долевой собственности роли не играют. Отсчет следует начинать с даты первоначальной регистрации вашего права на эту квартиру, то есть с самой старой из имеющихся у вас долей. Если она находится у вас в собственности более трех (пяти) лет, выставлять квартиру на продажу вы можете хоть на следующий день после выкупа последней доли.

Отдельно следует отметить особенность налогообложения при продаже частных домов. Здесь отсчет права собственности ведется не с момента приобретения дома, а с момента последнего внесения изменений в его кадастровый план.

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=http%3A%2F%2Fmeshok-creditov.ru%2Fimages2%2Fskolko-v-sobstvennosti-dolzhna-byt-kvartira-chtoby-ne-platit-nalog2-e1498388902828

Если за время владения коттеджем вы не делали к нему никаких пристроек, не проводили переустройства, беспокоиться не о чем. Однако, если в результате проведения ремонтных или строительных работ, внешние границы дома изменились в большую сторону, эти изменения придется узаконить. И тогда срок права собственности будет отсчитываться с начала владения вами достроенной частью коттеджа. Причем, налог в этом случае будет взиматься от стоимости всего дома, а не только новой пристройки.

Как видите, нюансов много. Поэтому если ваша ситуация немного отличается от стандартной, советуем, прежде чем принимать решение о продаже жилья, досконально проконсультироваться со специалистами налоговой службы.

Сколько в собственности должна быть квартира, чтобы избежать уплаты налога

Зная, через сколько лет можно продать квартиру, чтобы не платить налог, можно сэкономить немало денег. Но на практике многие сталкиваются с тем, что, учитывая старые сроки при сделке, они все равно оказываются вынуждены платить НДФЛ. Это связано с некоторыми нововведениями, которые актуальны и в 2018 году.

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fkvadmetry.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2Fmortgage-options

Согласно налоговому законодательству РФ граждане обязаны платить налог на прибыль со всех осуществляемых сделок. Именно прибыль в данном случае является налоговой базой, которая используется при расчетах. Ставка НДФЛ для всех резидентов РФ является стандартной и составляет 13%. Иностранцу в случае продажи недвижимости необходимо заплатить 30 процентов от полученной суммы.

С 2016 года в НК РФ были внесены определенные изменения, касающиеся налогообложения. Поэтому налог с продажи квартиры рассчитывается по новым правилам. В первую очередь, это касается сроков владения недвижимостью, а также способов ее приобретения.

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fkvadmetry.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2F8f9ffe3c0011e40bc18a3abeaac00d90-150x150

Собственнику можно продать квартиру без налога только тогда, когда он владеет ею в течение продолжительного времени. Поэтому на законодательном уровне был установлен определенный период, когда доход от продажи купленного имущества подвергался налогообложению. То есть, недостаточно прожить в квартире несколько месяцев и не заплатить НДФЛ. Ранее срок владения квартирой или другой недвижимостью для освобождения от налога при ее продаже составлял 3 года.
Читайте так же:  Защита прав продавца

О том, через какое время можно продать квартиру в 2018 году, сказано в Налоговом кодексе. Для тех собственников, которые приобрели недвижимость до 2016 года, срок, при котором НДФЛ не платится, составляет все те же 3 года. К примеру, хозяин купил жилье в 2015 году.

Значит, чтобы продать ее без дополнительных расходов на уплату налога, должно пройти 3 года. И сделка должна осуществиться в 2018 году. А вот если недвижимость была приобретена в 2018 году, то собственнику придется ждать дольше. Если с годами все ясно, то с точной датой освобождения от налога у многих владельцев возникают проблемы. Истечение срока начинается с даты подписания договора купли-продажи.

Остальным владельцам, чтобы продать квартиру после ее покупки, нужно учитывать другой срок. Такая недвижимость должна пробыть не менее 5 лет в собственности, и только после платить налог с продажи не придется. Если с момента приобретения прошло меньше времени, то с дохода от продажи будет высчитан НДФЛ.

Прежний срок владения имуществом остался низменным и для владельцев, которые получили его другим способом. То есть, не купили, а получили в наследство, по дарственной или в результате приватизации. Тогда налог при продаже нужно выплатить, если продажа квартиры будет осуществлена раньше установленного срока.

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fkvadmetry.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2Fkak-sdelat-remont-doma-svoimi-rukami-2-150x150

Зная, сколько должна быть квартира в собственности перед продажей для освобождения налога, владельцы этим пользуются. Но бывают случаи, когда квартиру после покупки необходимо продавать очень срочно. Тогда НДФЛ выплачивается обязательно. Тем не менее, хозяин может воспользоваться определенными льготами, уменьшающими сумму налога или освобождающими от его уплаты.

Для этого используется:

Воспользоваться налоговым вычетом может любой налогоплательщик. Несмотря на внесенные в нормативные акты изменения, размер вычета остался прежний, и в 2018 году он составляет 1 млн. рублей. Именно эта сумма высчитывается из налоговой базы, и, по сути, не облагается. К примеру, владелиц от проданной недвижимости получила доход в размере 3, 5 млн. рублей. Но так как он воспользовался льготой, то НДФЛ ему нужно выплачивать в размере 325 тыс. рублей (3, 500 000-1, 000 000)*13%=325, 000.

Справка: без вычета собственнику проданного жилья нужно было бы заплатить налог не менее 455 тыс. рублей.

Вычет для продажи квартиры и уплаты налога нельзя использовать больше 1 раза за налоговый период, то есть за 1 год. Также не получится разделить сумму необлагаемого дохода на несколько объектов недвижимости. Но разрешается пользоваться льготой супругам, если они применяют его по очереди к разным объектам недвижимости.

Если у квартиры не один собственник, а несколько, то налог платят оба. Имеется в виду не ситуация, когда в квартире проживает семья. Подразумевается выделение долей каждого собственника, что автоматически делает каждого из них индивидуальным плательщиком НДФЛ. При этом используются другие правила расчета, чем при общей собственности. На практике выгоднее всего оплачивать 13% от прибыли именно долевым собственникам.

В случае с продаваемым жильем собственник может быть освобожден от уплаты налога по причине отсутствия прибыли или больших тратах. Что это значит? Подразумевается, что при осуществлении сделки продавец не получает дохода. А значит, оплачивать НДФЛ ему не нужно. Это возможно при следующих обстоятельствах:

  1. Продажа жилья за меньшую стоимость.
  2. Траты на восстановление, ремонт и т. д.
  3. Была оформлена потека.

Допустим, собственник купил квартиру за 5 млн. рублей, а продал за 4 млн. рублей. Значит, прибыль по факту отсутствует. Но для того, чтобы налоговые органы освободили лицо от оплаты, нужно предоставить доказательства. Ими выступают договор купли-продажи, чеки, квитанции и т. д.

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог proxy?url=https%3A%2F%2Fkvadmetry.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Fblank-deklaracii-150x150

Для того чтобы продавец мог заплатить налог, он обязан предоставить налоговой инспекции декларацию за прошедший год. Документ имеет определенную форму – 3-НДФЛ и подается не позднее 30 апреля. Непосредственная оплата самого сбора осуществляется не позднее 15 июня.

Декларацию нужно заполнять тщательно и подробно, так как любая ошибка может привести к отказу в предоставлении льготы и т. д. Обязательно нужно приложить все важные документы, включая паспорт. Документ подается как лично, так и с помощью соответствующих онлайн-сервисов. Если плательщик нарушит сроки оплаты, то его ожидает начисление штрафов.

Всем владельцам недвижимости следует знать заранее, через сколько лет можно продать квартиру, чтобы не платить налог на прибыль в 2018 году. А значит, необходимо следить за изменениями налогового законодательства. Тогда не будет проблем, каких не могут избежать продавцы, не знающие о реальных сроках. Также не стоит забывать, что даже при уплате налога есть законный способ получить немаленький вычет, необлагаемый НДФЛ

Изображение - Сколько лет в собственности квартира, чтобы не платить налог 3456363343
Автор статьи: Сергей Шевцов

Добрый день! Я уже чуть более 11 лет предоставляю услуги юридической помощи свои клиентам. Считая себя профессионалом, хочу научить всех посетителей сайта решать разнообразные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны с целью донести в удобном виде всю нужную информацию. Перед применением описанного на сайте всегда необходима консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 4.6 проголосовавших: 10

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here